期貨從業資格考試之首席風險官的核心價值
發布時間：2011-10-22 共1頁
期貨從業資格考試之首席風險官的核心價值
建立首席風險官制度正是貫徹《期貨交易管理條例》，在建立健全以凈資本為核心的風險預警監管制度、保證金安全存管監控制度、期貨公司開戶實名制等基礎性制度的基礎上，進一步加強期貨公司合規建設的一項重要舉措。
建立首席風險官制度，有利于完善期貨公司治理結構，有利于加強公司內部控制和風險管理，有利于促進公司穩健經營，有利于保護投資者合法權益，有利于樹立行業誠信文化。
合規經營一直被視為期貨公司分類監管中最重要的因素，監管部門也長期致力于引導期貨公司做優做強。基于此，期貨公司首席風險官的特殊職責和特殊使命就顯得更加突出。
筆者認為，監管部門設立首席風險官，是要通過首席風險官的制度設立來完善期貨公司治理結構，使外部風險監管模式得以在期貨公司內部延伸，實現外部監管與內部核查的相對分離和緊密配合，增強監管的實時性和有效性，從而提升期貨公司合規意識和自我約束機制。
面對新形勢下“新制度、新規范、新員工”所帶來的壓力和挑戰，能否通過“低成本合規、高效率風控”來提高期貨公司的規范運作水平和誠信文化水平，是目前擺在期貨公司首席風險官眼前的重要課題。因此，如何發揮期貨公司首席風險官“雙重角色”的作用，非常重要。
熟悉期貨法律法規以及分類監管制度
期貨市場的發展與壯大需要期貨中介機構的發展與壯大。為此，一個合格的首席風險官不僅需要引領合規工作人員及時熟悉相關的法律法規、規章制度并加以正確解讀，還要誠信守法，樹立全局意識，學會把握好國家監管政策和宏觀政策走向，增強工作方向感與主動性。
具體而言，新形勢下首席風險官統領的合規、風控工作，并不是要通過合規、稽查將期貨公司“管死”，制約期貨公司的發展，而是在遵守和執行國家、監管部門、行業協會的相關法律規章制度的基礎上，不斷完善公司層面的規章制度，協助公司健全自我約束機制，把監管要求有效地嵌入到內控流程中，落實到執行層面，以制度先行，推動合規運作。
正確解讀監管政策和精神，配合監管部門貫徹監管意圖
首席風險官制度是期貨行業的一項制度創新，沒有經驗可以借鑒。隨著期貨市場的不斷發展以及新業務的不斷推出，需要首席風險官在獨立履職時，對監管部門下發的新規章、新規范和新要求予以正確解讀，對經濟形勢和市場發展的大方向有一定了解。
首席風險官在實際協助監管部門正確貫徹監管意圖時，要從公司的整體經營目標去考量，將著眼點更多地置于未來，以客觀的態度去發現問題、分析問題，以務實的態度去解決問題。對于監管部門開展的每項專題工作，要認真領會其精神，注重實效地去安排部署，確保貫徹落實。
在具體工作中可從兩方面著手：一方面，切實將監管意圖與合規理念融入公司經營管理的各個環節，實現規范與發展并重，提高全員的合規意識及自律管理能力，逐步實現從他律到自律的轉變；另一方面，及時回應經營管理層的需要和意愿，把握好工作尺度，實現期貨公司業務、風控、合規的基本平衡。
處理好“三位一體”的內部關系，創造好履職工作環境
自2008年5月開始實施《期貨公司首席風險官管理規定（試行）》以來，其功能作用逐漸顯現，首席風險官制度在期貨公司合規經營和風險管理中發揮了重要作用，整個行業的合規意識和風險控制水平明顯提升。
由于首席風險官是被賦予特殊職責的公司員工，一方面，首席風險官的履行職責行為仍然屬于公司內部管理的范疇，其作為公司員工必須服從公司的基本管理制度；另一方面，以監管的要求設立和被賦予職責的首席風險官，具有獨立的報告渠道，向期貨公司董事會負責，這就賦予了首席風險官在期貨公司內部相對獨立的權利，扮演著“雙重角色”。
在“雙重角色”要求下，首席風險官如何處理好“三位一體”的內部關系，創造好履職工作環境呢？首席風險官要對公司、董事會和監管部門三方負責，因此要處理好與公司決策層、董事會和監管部門的關系。
具體而言，首席風險官作為公司經營管理層的一員，不僅要學會協調關系，工作中既要依法照章辦事，又不能太機械執行。要通過自己的努力獲得公司決策層的支持，得到各部門和崗位的理解認同與支持配合，同時加強與董事會和監管部門的溝通與聯絡，始終將其工作目標與公司的發展目標、監管部門的監管目標保持一致，為有效開展工作創造有利條件。
加強對合規知識的學習，積極探索新形勢下的合規方式
目前期貨公司的首席風險官大多是從交易、結算、稽核的負責人中提拔的，他們往往側重對交易風險的控制，較難從全局的眼光審視期貨公司的風險，離實際履職所對應的要求還有差距，首席風險官們的素質有待全面提升。具體而言，首席風險官可在帶動合規工作人員學習和完善知識結構、積極探索創新工作方式的同時，主動向有成熟經驗的其他首席風險官學習，切實提升自身素質和執業水平，在保持良好職業操守和專業素養的基礎上，積極主動地在工作理念和工作方法上不斷探索與創新。尋找適合本公司的工作方法，將合規工作融入公司的發展與市場的發展中，融入行業的文化建設中，逐步形成公司合規誠信的企業文化氛圍。
首席風險官的作用不可低估
首席風險官作為期貨公司合規、風控的第一道屏障，其“雙重角色”的作用和價值不可低估。對此，首席風險官可在“明責在先、履職為重、盡責為上”的基礎上，通過日常工作監督與交流、參加或列席公司各項重大決策，表達意見和建議。
以獨立的觀察視角與方式，通過與公司有關人員及為公司提供審計、法律等中介服務機構的人員談話等渠道，深入了解公司經營的各個層面，采用重點項目抽查法、資料審閱法、調查核實法、實地觀察法和綜合分析法等檢查方式，對公司經營管理行為的合法合規性和風險控制管理狀況進行監督檢查。同時，及時將公司存在問題反饋公司管理層及相關部門負責人并提出整改建議，對整改情況進行跟蹤和驗收，必要時通過獨立的報告渠道，直接向董事會、監事會和監管部門報告，阻止違法違規行為的發生。
將合規管理提升為合規文化，貫穿于公司經營的各個環節
在合規文化建設方面，首席風險官應當努力推進和營造期貨公司新形勢下的合規文化建設氛圍。加大合規培訓力度，不斷摸索實踐，努力構建符合公司自身實際的合規管理模式與風險管理體系；樹立風險防范意識，搭建從公司管理層開始到普通員工層的全方位的風險管理企業文化；牢牢把握住合規運營與管理的底線，始終把合規建設作為工作的首要任務來抓，將合規管理貫穿于公司經營與管理的每一個環節，盡可能將眾多的潛在風險化解在萌芽狀態，持續優化公司自身制度體系；將合規理念灌輸給每位員工，逐漸將自覺的合規意識轉化為員工共識和工作習慣，凝結成公司的合規文化，使其合規管理成為公司業務可持續、穩定、良性發展的動力和保障。
