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第4章銀行管理

一、考試大綱

1.4.1銀行風(fēng)險(xiǎn)管理

銀行風(fēng)險(xiǎn)及其種類(lèi)

銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理

1.4.2銀行資本管理

銀行資本的構(gòu)成與作用

資本充足率與《巴塞爾新資本協(xié)議》

1.4.3銀行績(jī)效管理

銀行財(cái)務(wù)報(bào)表

銀行績(jī)效評(píng)價(jià)

1.4.4銀行金融創(chuàng)新

二、知識(shí)要點(diǎn)提示

4.1銀行風(fēng)險(xiǎn)管理

4.1.1銀行風(fēng)險(xiǎn)的種類(lèi)

1.銀行風(fēng)險(xiǎn)的定義

2.銀行風(fēng)險(xiǎn)的獨(dú)特性

3.銀行風(fēng)險(xiǎn)種類(lèi)

4.信用風(fēng)險(xiǎn)定義、存在范圍、重要性

5.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)定義、分類(lèi)

6.操作風(fēng)險(xiǎn)定義、分類(lèi)、表現(xiàn)形式及其可轉(zhuǎn)化性

7.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)定義、分類(lèi)

8.國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)定義、分類(lèi)和特點(diǎn)

9.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)定義、重要性

10.法律風(fēng)險(xiǎn)定義

11.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)定義及來(lái)源

4.1.2銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展歷程

1.銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的定義及其在銀行管理中的地位

2.銀行風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展四個(gè)階段的名稱(chēng)、時(shí)問(wèn)、背景和特點(diǎn)

4.1.3銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理

1.銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系包括的部分及各部分含義

4.1.4銀行風(fēng)險(xiǎn)管理組織

1.銀行風(fēng)險(xiǎn)管理組織構(gòu)成

2.股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層和風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)在銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中的作用

3.高效的風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的兩個(gè)基本準(zhǔn)則

4.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)和風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的關(guān)系

5.其他風(fēng)險(xiǎn)控制部門(mén)

4.1.5銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的流程

1.風(fēng)險(xiǎn)管理流程的四個(gè)步驟，以及風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)和風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的職責(zé)分工

2.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的兩個(gè)環(huán)節(jié)

3.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法

4.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的意義

5.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的兩層含義

6.風(fēng)險(xiǎn)控制的定義和目標(biāo)

4.2銀行資本管理

4.2.1銀行資本的構(gòu)成與作用

1.三種銀行資本的定義

2.我國(guó)商業(yè)銀行的會(huì)計(jì)資本的界定

3.經(jīng)濟(jì)資本的作用

4.三種銀行資本的關(guān)系

5.銀行資本的作用

4.2.2《巴塞爾新資本協(xié)議》與資本充足率

1.巴塞爾委員會(huì)的全稱(chēng)、成立年份、總部、宗旨和地位

2.《巴塞爾資本協(xié)議》的全稱(chēng)、通過(guò)年份和內(nèi)容

3.《巴塞爾新資本協(xié)議》的全稱(chēng)、通過(guò)年份及新增內(nèi)容

4.資本充足率的計(jì)算公式

5.外部監(jiān)管的要求

6.市場(chǎng)約束要求銀行信息披露的范圍

7.《商業(yè)銀行法》中對(duì)銀行資本充足率的要求

8.《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》在資本監(jiān)管方面的改進(jìn)

4.3銀行績(jī)效評(píng)價(jià)

4.3.1銀行績(jī)效評(píng)價(jià)與銀行經(jīng)營(yíng)目標(biāo)

1.銀行績(jī)效評(píng)價(jià)的概念和目的

2.利潤(rùn)最大化目標(biāo)與股東價(jià)值最大化目標(biāo)的關(guān)系

3.《商業(yè)銀行法》中對(duì)銀行“三性”的表述

4.“三性”目標(biāo)的各自定義

5.效益性對(duì)銀行重要性的體現(xiàn)

6.“三性”之間的矛盾與協(xié)調(diào)

4.3.2銀行財(cái)務(wù)報(bào)表

1.會(huì)計(jì)的定義

2.會(huì)計(jì)要素、靜態(tài)要素、動(dòng)態(tài)要素

3.會(huì)計(jì)結(jié)果

4.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)與管理會(huì)計(jì)

5.借貸記賬法的原則及登記方法

6.財(cái)務(wù)報(bào)表的定義及包含內(nèi)容

7.資產(chǎn)負(fù)債表的時(shí)點(diǎn)性及資產(chǎn)、負(fù)債和所有者權(quán)益的關(guān)系

8.利潤(rùn)表的動(dòng)態(tài)性及收入、成本費(fèi)用和利潤(rùn)的關(guān)系

9.現(xiàn)金流量表的動(dòng)態(tài)性

10.會(huì)計(jì)分期、權(quán)責(zé)發(fā)生制和收付實(shí)現(xiàn)制的含義

11.資產(chǎn)、負(fù)債和所有者權(quán)益的分類(lèi)

12.資本利潤(rùn)率（

ROE）和資產(chǎn)利潤(rùn)率（

ROA）的定義

4.4銀行金融創(chuàng)新

4.4.1銀行金融創(chuàng)新的概念和內(nèi)容

1.《商業(yè)銀行金融創(chuàng)新指引》中對(duì)銀行金融創(chuàng)新的定義

2.銀行金融創(chuàng)新的內(nèi)容

3.“部門(mén)銀行”與“流程銀行”

4.扁平化

5.金融產(chǎn)品創(chuàng)新的地位

4.4.2銀行金融創(chuàng)新的基本原則

1.《商業(yè)銀行金融創(chuàng)新指引》中銀行金融創(chuàng)新的基本原則

4.4.3客戶利益保護(hù)

1.客戶利益保護(hù)的五個(gè)方面要求

2.“買(mǎi)者自負(fù)”的含義