2012年銀行從業資格考試章節練習題集——公司信貸練習題7
發布時間：2012-02-21 共1頁
貸款擔保分析
一、單項選擇題：在以下各題所給出的4個選項中，只有1個選項符合題目要求，請將正確選項的代碼填入括號內。
1．抵押貸款中，在認定抵押物時，除核對抵押物的所有權，還應驗證董事會或職工代表大會同意證明的企業形式為( )。
A．國有企業
B．實行租賃經營責任制的企業
C．集體所有制企業或股份制企業
D．法人企業
正確答案:C 解題思路：集體所有制企業和股份制企業用財產作抵押時，除應核對抵押物所有權外，還應驗證董事會或職工代表大會同意的證明。按有關規定，集體所有制企業以財產設定抵押的，須經職工大會或職工代表大會同意。股份制企業以企業財產做抵押須經董事會同意。
2．由作為第三人的自然人或法人向銀行提供的，許諾借款人按期償還貸款的保證屬于( )。
A．人的擔保
B．財產擔保
C．抵押擔保
D．質押擔保
正確答案:A 解題思路：貸款擔保可分為人的擔保和財產擔保兩種：前者是由作為第三人的自然人或法人向銀行提供的，許諾借款人按期償還貸款的保證；后者是以債務人或第三人的不動產、動產或權利財產為擔保。
3．經雙方協商，借款人或第三人將貨物、債券等動產或權利憑證交由債權人保管以取得貸款的方式屬于( )。
A．抵押貸款
B．質押貸款
C．保證貸款
D．留置貸款
正確答案:B 解題思路：質押區別于抵押的一個重要特征是債權人(銀行)取得對擔保品的占有權，而借款人仍保留對該財產的所有權；質押區別于留置的一個重要特征是質押是當事人約定創設的結果，而留置是一種法定擔保方式，當事人不能任意創設，只限于保管合同、運輸合同、加工承攬合同與行紀合同。本題擔保形式是經雙方協商訂立的，且債權人取得對擔保品的占有權，因而屬于質押貸款。
4．下列關于擔保中留置的說法，正確的是( )。
A．留置財產只能是不動產
B．留置財產可以是動產，也可以是不動產
C．留置權人不占有留置財產
D．當債務人到期未履行債務時，留置權人有權就留置財產優先受償
正確答案:D 解題思路：留置是指債權人按照合同約定占有債務人的動產，債務人不按照合同約定的期限履行債務的，債權人有權按照規定留置該財產，以該財產折價或者以拍賣、變賣該財產的價款優先受償。
5．某上市公司目前正與一家風險投資公司談判并購事宜，并以其法人股權為質押向銀行申請質押貸款，下面是按不同形式確定的法人股權價值，則銀行應確定質押品的公允價值為( )。
A．公司最近一期經審計的財務報告中標明法人股權的價值為500萬元
B．以2008年5月～2009年5月的財務報表為基礎，測算公司未來現金流得到的質押品現值為450萬元
C．公司與并購方談判質押品價格為470萬元
D．公司向銀行提交的價格550萬元
正確答案:B 解題思路：根據質押價值確定的辦法，對于上市公司的股權等沒有明確市場價格的質押品，應當在以下價格中選擇較低者作為質押品的公允價值：①公司最近一期經審計的財務報告或稅務機關認可的財務報告中所寫明的質押品的凈資產價格；②以公司最近的財務報告為基礎，測算公司未來現金流入量的現值，所估算的質押品的價值；③如果公司正處于重組、并購等股權變動過程中，可以交易雙方最新的談判價格作為確定質押品公允價值的參考。本題ABC3項均可作為抵押品價值，按以上辦法，應取其中價格最低者即B項作為質押品的公允價值。
二、多項選擇題：在以下各題所給出的5個選項中，至少有2個選項符合題目要求，請將正確選項的代碼填入括號內。
6．下列措施中，可防范質押操作風險的有( )。
A．謹慎接收權證質物
B．質物出質登記
C．與質物出質登記、管理機構和出質人簽訂三方協議
D．將質押證件作為重要有價單證歸類保管
E．出借質押證件
正確答案:ABCD 解題思路：防范質押操作風險措施有：①必須確認質物是否需要登記；②按規定辦理質物出質登記，并收齊質物的有效權利憑證，同時與質物出質登記、管理機構和出質人簽訂三方協議，約定保全銀行債權的承諾和監管措施；③銀行要將質押證件作為重要有價單證歸類保管，一般不應出借。如要出借，必須嚴格審查出質人借出是否合理，有無欺詐嫌疑；借出的質物，能背書的要注明"此權利憑證(財產)已質押在×銀行，×年×月×日前不得撤銷此質押"，或者以書面形式通知登記部門或托管方"×質押憑證已從銀行借出僅作×用途使用，不得撤銷原質權"，并取得其書面收據以作證明。
7．質押貸款中，為規避司法風險，銀行可采取的措施有( )。
A．將質押資金轉為定期存單單獨保管
B．將質押資金轉入銀行名下保證金賬戶
C．將質押資金存放在本行活期存款賬戶
D．將質押資金封存
E．將質押資金存放于借款人處
正確答案:AB 解題思路：銀行如讓質押存款的資金存放于借款人在本行的活期存款賬戶上，是有司法風險的。為規避這種風險，銀行需將質押資金轉為定期存單單獨保管，或者更為妥當的方式，將其轉入銀行名下的保證金賬戶。
8．銀行與借款人、其他第三人簽訂擔保協議后，當( )時，可通過執行擔保來收回貸款本息。
A．借款人財務狀況惡化
B．違反借款合同
C．無法償還本息
D．銀行財務狀況惡化
E．貸款到期
正確答案:ABC 解題思路：銀行與借款人、其他第三人簽訂擔保協議后，當借款人財務狀況惡化、違反借款合同、無法償付本息時，銀行可通過執行擔保來收回貸款本息。擔保為銀行提供了一個可以影響或控制的潛在還款來源，從而增加了貸款最終償還的可能性。
9．下列屬于貸款抵押風險分析內容的包括( )。
A．抵押物虛假或嚴重不實
B．未辦理抵押登記手續
C．未經共有人同意的共有財產抵押
D．資產評估不實導致的抵押物不足值
E．因主合同無效，導致抵押關系無效
正確答案:ABCDE 解題思路：貸款抵押風險分析主要內容有：①抵押物虛假或嚴重不實；②未辦理有關登記手續；③未經共有人同意將共有財產抵押；④未經財產所有人同意將第三方財產抵押；⑤資產評估不真實，導致抵押物不足值；⑥未抵押有效證件或抵押的證件不齊；⑦因主合同無效，導致抵押關系無效；⑧抵押物價值貶損或難以實現。
10．抵押貸款中，抵押合同應包含的內容有( )。
A．被擔保主債權的種類、數額
B．債務人履行債務的期限
C．抵押物的名稱、數量、質量、狀況、所在地、所有權權屬或使用權權屬
D．抵押擔保的期限
E．當事人認為需要的其他事項
正確答案:ABCE 解題思路：貸款發放前，抵押人要與銀行以書面形式簽訂抵押合同，抵押合同主要包含內容有：①被擔保的主債權種類、數額；②債務人履行債務的期限；③抵押物的名稱、數量、質量、狀況、所在地、所有權權屬或者使用權權屬；④抵押擔保的范圍；⑤當事人認為需要約定的其他事項。
三、判斷題：請判斷以下各題的對錯，正確的用A表示，錯誤的用B表示。
11．質物保管費用和實現質權的費用不屬于質押擔保范圍。
A．對
B．錯
正確答案:B 解題思路：質押擔保的范圍包括主債權及利息、違約金、損害賠償金、質物保管費用和實現質權的費用。
12．保證合同是主合同的從合同。
A．對
B．錯
正確答案:A 解題思路：根據《擔保法》的規定，擔保合同是主合同的從合同，主合同無效，擔保合同也無效。保證合同也一樣，它對于主債權合同具有附從性，其效力以主合同效力為前提。
13．財產用于抵押后，其價值大于所擔保債權的余額部分不可再次抵押。
A．對
B．錯
正確答案:B 解題思路：擔保人所擔保的債權不得超出其抵押物的價值。財產抵押后，該財產的價值大于所擔保債權的余額部分，可再次抵押，但不得超出其余額部分。
14．抵押物適用性越強，變現能力越強，適用的抵押率越低。
A．對
B．錯
正確答案:A 解題思路：抵押物適用性與變現能力直接影響銀行能否順利、足額以其變現來抵償債權。抵押物適用性越強、變現能力越強，越能順利足額變現，對銀行來說風險越小，采用的抵押率越低。
15．醫院、學校等以公益為目的的事業單位、社會團體提供保證的保證合同無效。
A．對
B．錯
正確答案:A 解題思路：我國《擔保法》對保證人的資格作了明確的規定，只有那些具有代主債務人履行債務能力及意愿的法人、其他組織或者公民才能作保證人。首先，作為保證人必須是具有民事行為能力的人，只有具有行為能力的人所從事的法律行為才有效。第2個含義是保證人必須具有代為履行主債務的資力。
