2012年銀行從業資格考試風險管理考前沖刺4
發布時間：2012-02-28 共1頁
考前沖刺(四)
一、單項選擇題：在以下各題所給出的4個選項中，只有1個選項符合題目要求，請將正確選項的代碼填入括號內。
1．某商業銀行當年將100個客戶的信用等級分為BB級，該評級對應的平均違約概率為1％；第二年觀察這組客戶，發現有4個客戶違約，則該客戶的違約概率為( )。
A．1％
B．2％
C．3％
D．4％
正確答案:D 解題思路：違約概率是事前分析模型做出的結果，4個客戶違約，則違約概率為4／100=4％。
2．股市上升，最可能會給銀行造成( )。
A．信用風險
B．操作風險
C．聲譽風險
D．流動性風險
正確答案:D 解題思路：股市上升，居民將貨幣存在銀行中的偏好將減少，也就意味著居民持有貨幣偏好加大，投資于股市，帶來收益，但這將給銀行帶來流動性風險。
3．小王投資1年期國債100萬元人民幣，國債利率為10％；小李將20萬元人民幣投資于股票市場，1年后再賣出全部股票，收回資金總額為30萬元人民幣，則比較小王與小李的絕對收益，下列說法正確的是( )。
A．小王的絕對收益大于小李
B．小王的絕對收益小于小李
C．小王的絕對收益等于小李
D．兩者無法比較
正確答案:C 解題思路：絕對收益是對投資成果的直接衡量，反映的是投資行為得到的增值部分的絕對量。小王投資1年期的國債，利率為10％，則1年到期后，小王會得到：100×(1+10％)=110萬元．月小王投資的絕對收益為：110-100=10萬元；小李1年后賣出股票得到的是30萬元人民幣，絕對收益直接可以為30-20=10萬元，兩者相等。注意區別絕對收益與百分比收益率以及對數收益率的不同計算方法。
4．某商業銀行資產組合的收益為200萬元，所對應的稅率為20％，資本預期收益率為30％，為了覆蓋該資產組合可能產生的損失，商業銀行為該組合配置的經濟資本為30萬元，則該資產組合的經濟增加值為( )萬元。
A．155
B．173
C．151
D．39
正確答案:C 解題思路：經濟增加值(EVA)意為商業銀行在扣除資本成本之后所創造的價值增加。計算公式為：EVA=稅后凈利潤-資本成本=稅后凈利潤-經濟成本×資本預期收益率=(經風險調整的收益率-資本預期收益率)×經濟資本，帶入相關數據，可得到EVA=(200-200×20％)-30×30％=160-9=151。
5．假設一家外匯銀行的外匯敞口頭寸如下：美元多頭50，馬克多頭100，英鎊多頭150，日元空頭20，法郎空頭180，則運用短邊法計算該外匯銀行的外匯總敞口頭寸為( )。
A．500
B．100
C．300
D．200
正確答案:C 解題思路：短邊法處理步驟是首先，分別加總每種外匯的多頭和空頭，其次比較兩個總數，最后把較大的一個總數作為銀行的總敞口頭寸，因此，短邊法先計算出將多頭頭寸之和為：50+100+150=300，凈空頭頭寸之和為：20+180=200，取較大的一個，300。
二、多項選擇題：在以下各題所給出的5個選項中，至少有2個選項符合題目要求，請將正確選項的代碼填入括號內。
6．根據商業銀行管理和控制操作風險的能力，可以將操作風險劃分為( )。
A．可規避的操作風險
B．可消除的操作風險
C．可降低的操作風險
D．可緩釋的操作風險
E．應承擔的操作風險
正確答案:ACDE 解題思路：D：區別風險與損失兩者之間的概念，損失是一個事后概念，反應的是風險發生所造成的實際結果；而風險是一個明確的事前概念，反應的是損失發生前的事物發展狀態。
7．關于期貨市場的功能，下列說法正確的是( )。
A．期貨具有規避市場風險的能力
B．期貨交易者可以通過在期貨市場上"套期保值"交易達到降低價格風險的目的
C．期貨交易有助于發現公平價格
D．期貨合約是最常用的規避匯率風險，固定外匯成本的方法
E．人們可以利用期貨合約的交易價格信息來進行生產、經營和消費決策
正確答案:ABCE 解題思路：D、遠期外匯交易是最常用的規避匯率風險，固定外匯成本的方法。
8．下列選項關于柜臺業務操作風險的形成原因，分析正確的是( )。
A．柜臺人員安全意識不強
B．柜臺員工內部勾結編造客戶資料騙取商業銀行貸款
C．缺乏崗位制約和自我保護意識
D．柜臺工作強度大，但收入不高
E．工作缺乏熱情和責任感等
正確答案:ACDE 解題思路：B柜臺員工內部勾結編造客戶資料騙取商業銀行貸款是個人信貸業務的主要風險點。
9．下列選項關于久期分析和缺口分析．說法正確的是( )。
A．久期分析是衡量利率變動對銀行當期收益的影響的一種方法
B．缺口分析也稱為持續期分期或期限彈性分析，屬于利率敏感性分析，它是衡量利率變動對銀行經濟價值影響的一種方法
C．缺口分析中，在一個時間段之內，負債大于資產時，產生負缺口。此時，市場利率上升，資產價值和負債價值就會下降，利率上升帶來的利息凈收入下降
D．一般而言，金融工具的到期日或距下一次重新定價日的時間越長，并且在到期日之前支付的金額越小，則久期的絕對值越高，表明利率變動將會對銀行的經濟價值產生較大的影響
E．久期分析相對于缺口分析來說更為先進一些，缺口分析是衡量利率變動對銀行當期收益的影響，也就是短期收益。而久期分析，是考慮利率波動對銀行經濟價值的影響。這是考慮到了所有頭寸的未來現金流量的現值的潛在影響，能夠進行長期的估算和評估。
正確答案:CDE 解題思路：AB選項屬于概念互換。
10．監管資本可以區分為( )。
A．核心資本
B．儲備資本
C．附屬資本
D．非儲備資本
E．重估資本
正確答案:AC
三、判斷題：請判斷以下各題的對錯，正確的用A表示，錯誤的用B表示。
11．對于商業銀行來說，為了實現流動性、安全性、盈利性的目標，應該力求流動性的最大化。
A．對
B．錯
正確答案:B 解題思路：商業銀行應該統籌流動性，安全性，盈利性三原則的有機結合。
12．商業銀行與其他行業相比特點在于以負債經營為特色，其資本充裕，融資杠桿率很高。
A．對
B．錯
正確答案:B 解題思路：商業資本與其他行業相比主要的特點在于資本較少。
13．流動資產是指，其到期期限在一年以內，信譽比較好，變現能力比較強的資產。總的來說商業銀行的規模越大，流動資產和總資產的比率越大。
A．對
B．錯
正確答案:A
14．個人信貸業務是國內企業／機構類業務最重要的部分，也是國內商業銀行最主要的商業銀行業務。
A．對
B．錯
正確答案:B
15．集中型風險管理部門的缺點是難以絕對控制商業銀行的敏感信息，無法形成長期的核心競爭力和強大的市場定價能力。
A．對
B．錯
正確答案:B
