銀行從業資格考試歷年真題——2008年上半年公共基礎
發布時間：2012-02-29 共1頁
2008年上半年真題
一、單項選擇題：在以下各題所給出的4個選項中，只有1個選項符合題目要求，請將正確選項的代碼填入括號內。
1．( )是指按照是否實際收到現金為標準，而不是企業經濟業務是否實際發生來確認收入和費用。
A．權責發生制
B．配比原則
C．收付實現制
D．收付現金制
正確答案:C 解題思路：題干中的"實際收到現金"已經告訴我們答案。記賬制有兩種：一是權責發生制，以企業經濟業務是不是實際發生了為標準，較真實合理反映企業的財務狀況和經營成果，廣泛應用于經營性企業。二是收付實現制，以現金的實際收付為標準確認收人和費用，主要應用于不需明確收益的行政事業單位。
2．擅自設立金融機構罪侵犯的客體是( )。
A．國家的銀行管理制度
B．國家對金融機構的準人管理制度
C．國家對存款的管理制度
D．國家對貸款的管理制度
正確答案:B 解題思路：題干中涉及的是金融機構罪，那么其犯罪客體必然是金融機構，而C、D都屬于金融業務管理范圍，A包括的范圍大于金融機構，只有B是與金融機構對應，故排除其他，選B。擅自成立金融機構罪，是指未經批準，擅自設立商業銀行、證券交易所、期貨交易所、證券公司、期貨經紀公司、保險公司或者其他金融機構的行為。本罪侵犯的客體是國家的金融管理制度。
3．根據我國《商業銀行資本充足率管理辦法》，下列不屬于附屬資本的是( )。
A．重估儲備
B．一般準備
C．長期次級債務和優先股
D．普通股
正確答案:D 解題思路：附屬資本包括重估儲備、一般準備、優先股、可轉換債券、長期次級債務等。普通股屬于核心資本，故正確答案為D。
4．銀行風險是指銀行在經營過程中，由于各種不確定因素的影響，而使其( )蒙受損失的可能性。
A．存款
B．資產和預期收益
C．聲譽
D．自有資本金
正確答案:B 解題思路：銀行風險是指銀行在經營過程中，由于各種不確定因素的影響，而使其資產和預期收益蒙受損失的可能性。故B選項符合題意。
5．某銀行從業人員在向客戶銷售理財產品時，故意混淆預期收益率與保證收益事的概念，每當客戶問到風險時便岔開話題，并口頭保證該產品肯定能夠達到預期收益率。該從業人員在以下哪一方面未違反職業操守的有關規定( )。
A．誠實信用
B．風險提示
C．守法合規
D．禮貌服務
正確答案:D 解題思路：銀行工作人員故意混淆預期收益率與保證收益率概念，違反了誠實信用原則，故A選項不符合題意。當客戶問到風險時岔開話題，違反了風險提示原則，故B選項不符合題意。其口頭保證產品收益率的行為屬于違規承諾，違反了"守法合規"的要求，故C選項不符合題意。題干所述情形中并沒有提到該從業人員有與"禮貌服務"要求相背的行為，故D選項符合題意。
二、多項選擇題：在以下各題所給出的5個選項中，至少有2個選項符合題目要求，請將正確選項的代碼填入括號內。
6．相比于傳統業務，銀行中間業務具有如下特點( )。
A．不使用銀行的自有資金
B．不承擔市場風險
C．占用銀行自有資本
D．種類多、范圍廣，所占的比重日益上升
E．以收取服務費方式獲得收益
正確答案:ABDE 解題思路：除A、B、D、E外，銀行中間業務還具有"以接受客戶委托為前提，為客戶辦理業務"的特點。
7．下列既屬于直接金融工具又屬于長期金融工具的是( )。
A．企業債券
B．商業票據
C．股票
D．可轉讓大額存單
E．回購協議
正確答案:AC 解題思路：長期金融工具主要是指資本市場金融工具，其期限都在一年以上。股票、債券都屬于資本市場金融工具。商業票據、轉讓大額存單、回購協議都屬于短期金融工具。企業債券和股票都屬于直接金融工具。
8．銀行業從業人員在工作中應當互相監督，對同級別同事違反法律或內部規章制度的行為可以采取( )的方式。
A．用電子郵件向全行所有員工披露
B．制止
C．向所在機構報告
D．提示
E．向監管部門報告
正確答案:BCDE 解題思路：銀行從業人員有相互監督的義務，對同事在工作中違反法律、內部規章制度的行為應當予以提示、制止，并視情況向所在機構或行業自律組織、監管部門、司法機關報告。而這種通過電子郵件直接披露的方式不利于問題的解決，也給銀行管理和信譽帶來了不必要的麻煩，不是合理的處理方式。
9．銀行業從業人員對同事在工作中違反法律、內部規章制度的行為應當( )。
A．予以關注
B．予以提示
C．予以制止
D．及時向有關部門報告
E．向媒體披露
正確答案:BCD 解題思路：銀行從業人員對同事在工作中違反法律、內部規章制度的行為應當予以提示、制止，并視情況向所在機構，或行業自律組織、監督部門、司法機關報告。
10．( )，銀行從業人員應遵守信息保密原則。
A．遇有國家機關查詢客戶資料，不論是否合法，都不能透露
B．在離職后
C．在受雇期間與離職后
D．在受雇期間
E．以上都正確
正確答案:BCD 解題思路：銀行業從業人員應按法定程序積極協助有關執法機關的執法活動，故A選項錯誤。
三、判斷題：請判斷以下各題的對錯，正確的用A表示，錯誤的用B表示。
11．銀行在提供個人理財服務時，往往需要廣泛利用各種金融產品和投資工具，綜合分析和權衡各種產品和工具的風險、收益和流動性。
A．對
B．錯
正確答案:A 解題思路：銀行這樣做才能達到為客戶保存財富、創造財富的目標。因此正確。
12．銀行卡必須具有消費信用、轉賬結算、存取現金等全部功能。
A．對
B．錯
正確答案:B 解題思路：銀行卡是由銀行發行的具有消費信用、轉賬結算、存取現金等全部或部分功能的信用支付工具，即不是所有的銀行卡都具有全部功能。
13．銀行業從業人員在客戶投訴反饋時限內無法拿出意見時，可以在反饋時限內及時告知客戶相關情況，提前告知下一個反饋時限。
A．對
B．錯
正確答案:A 解題思路：這是處理"客戶投訴"時應當遵循的原則之一。
14．目前，我國已經初步形成了以債券和股票等證券產品為主體，場外市場交易所市場并存的資本市場。
A．對
B．錯
正確答案:A 解題思路：資本市場主要包括債券市場和股票市場。隨著1990年底上交所、深交所成立，標志著我國股票市場正式成立。1997年6月，銀行間債券市場成立，并與交易所債券市場共同構成我國債券市場。
15．貨款人的不安抗辯權是指貸款人在貸款合同簽訂之后，有確切證據證明借款人有喪失或者可能喪失履行債務能力的情形，難以按期歸還貸款時，可以中止（暫時停止）交付約定款項，并要求借款人提供適當擔保。
A．對
B．錯
正確答案:A 解題思路：貸款人享有的先履行抗辯權，或稱不安抗辯權，是指負有先履行債務的貸款人在貸款合同簽訂之后，有確切證據證明借款人有下列情形之一：(1)經營狀況嚴重惡化；(2)轉移財產、抽逃資金，以逃避債務；(3)喪失商業信譽；(4)有喪失或者可能喪失履行債務能力的其他情形，難以按期歸還貸款時，可以中止（暫時停止）交付約定款項，并要求借款人提供適當擔保。
