2012年銀行從業資格考試風險管理專業模擬試卷3
發布時間：2012-05-21 共1頁
模擬試卷三
一、單項選擇題：在以下各題所給出的4個選項中，只有1個選項符合題目要求，請將正確選項的代碼填入括號內。
1．風險文化是商業銀行在經營管理活動中逐步形成的風險管理理念、哲學和價值觀，通過商業銀行的風險管理戰略、風險管理制度以及廣大員工的風險管理行為表現出來的一種企業文化，其精神核心是( )。
A．風險管理策略
B．風險管理制度
C．風險管理理念
D．風險管理戰略
正確答案:C 解題思路：風險文化一般由風險管理理念、知識和制度三個層次組成，其中風險管理理念是風險文化的精神核心，也是風險文化中最為重要和最高層次的因素，比起知識和制度來說，它對員工的行為具有更直接和長效的影響力。
2．投資或者購買與管理基礎資產收益波動負相關或完全負相關的某種資產或金融衍生品的風險管理策略是( )。
A．風險規避
B．風險對沖
C．風險分散
D．風險轉移
正確答案:B 解題思路：風險對沖的特點就是負相關，正負才能相克，達到對沖效果。
3．下列有關利率風險的說法，正確的是( )。
A．若銀行以短期存款作為長期固定利率貸款的融資來源，當利率下降時，銀行的未來收益將減少
B．存款人根據利率變動重新安排存款，借款人根據利率變動重新安排貸款，銀行收益不受影響
C．銀行利用5年期的政府債券的空頭頭寸為10年期政府債券的多頭頭寸進行保值，就不會存在收益率曲線風險
D．當利率敏感性負債與利率敏感性資產的重新定價期限完全相同時，銀行同樣可能面臨基準風險
正確答案:D 解題思路：風險會一直存在。利率下降時，銀行的未來收益將增加，因為短期存款需要支付的利息變少了，而長期貸款所得到的利息還是按以前的利率計算的。存款人和借款人的重新安排是會影響銀行的收益的。
4．中國人民銀行從2004年開始實行差別存款準備金率及再貸款浮息制度，這樣做是為了( )。
A．擴大貨幣流通量
B．敦促商業銀行加強流動性管理，對流動性風險管理的有關成本／收益進行科學分析，制訂科學的流動性管理方案
C．提高商業銀行業的信譽度
D．緊縮貨幣
正確答案:B 解題思路：題干中沒有說明是提高還是降低存款準備金率，如果提高，可以由緊縮貨幣的效果，如果降低，則有擴大貨幣流通量的效果。但是題干中只說明是實行差別準備金率及再貸款浮息制度，提高信譽度是依靠各家銀行自身的管理，是為了加強銀行流動性管理。
5．( )是商業銀行中間業務的一類，指商業銀行接受客戶委托，代為辦理客戶指定的經濟事務、提供金融服務并收取一定費用的業務。
A．資金交易業務
B．柜臺業務
C．個人信貸業務
D．代理業務
正確答案:D 解題思路：題干中出現了"委托"、"代為辦理"，很明顯這是代理業務。
二、多項選擇題：在以下各題所給出的5個選項中，至少有2個選項符合題目要求，請將正確選項的代碼填入括號內。
6．下列關于遠期和期貨的說法，正確的有( )。
A．遠期合約允許投資者在不確定的未來時間購買或出售某項資產
B．期貨合約允許投資者按不確定的價格購買或出售某項資產
C．遠期合約是非標準化的，期貨合約是標準化的
D．遠期合約一般通過金融機構或經紀商柜臺交易，合約持有者面臨交易對手的違約風險，而期貨合約一般在交易所交易，由交易所承擔違約風險
E．遠期合約的流動性較差，合約一般要持有到期，而期貨合約的流動性較好，合約可以在到期前隨時平倉
正確答案:CDE 解題思路：遠期合約的交易時間都是事先約定的，不是在未來不確定的時間。期貨合約的價格也是事先約定的。
7．收益率曲線圖中的橫坐標和縱坐標分別表示( )。
A．資產的到期期限
B．資產的不同市場價值
C．資產的到期收益率
D．資產的現值
E．資產的當期收益率
正確答案:AC 解題思路：考查收益率曲線，考生要注意收益率曲線圖中的橫坐標和縱坐標分別表示資產的到期期限和資產的到期收益率。
8．商業銀行附屬資本包括( )。
A．核心資本
B．一般準備
C．盈余公積
D．未分配利潤
E．長期次級債務
正確答案:BE 解題思路：盈余公積和未分配利潤都是核心資本。
9．流動性風險指商業銀行無力為負債的減少和／或資產的增加提供融資而造成損失或破產的風險，它包括( )。
A．權益流動性風險
B．資產流動性風險
C．商品價格風險
D．負債流動性風險
E．利率風險
正確答案:BD 解題思路：流動性風險包括資產流動性風險和負債流動性風險。資產流動性風險是指資產到期不能如期足額收回，進而無法滿足到期負債的償還和新的合理貸款及其他融資需要，從而給商業銀行帶來損失的風險；負債流動性風險是指商業銀行過去籌集的資金特別是存款資金，由于內外因素的變化而發生不規則波動，對其產生沖擊并引發相關損失的風險。CE兩項屬于市場風險。
10．商業銀行除了要對客戶的財務狀況進行風險識別和分析外，還應當分析( )等非財務因素。
A．管理者的品德與誠信度
B．行業的周期性
C．企業現金流量
D．勞資關系
E．產品研發
正確答案:ABDE 解題思路：本題較簡單，企業現金流量是財務因素。
三、判斷題：請判斷以下各題的對錯，正確的用A表示，錯誤的用B表示。
11．操作風險無法計量，因而不能為其分配資本。( )
A．對
B．錯
正確答案:B 解題思路：長期以來人們對操作風險的描述更多的是局限于定性內容，很少有定量內容。這是由操作風險的特點所決定的。近年來，操作風險量化模型已經得到了較大發展。巴塞爾委員會根據目前商業銀行的實際做法，在《巴塞爾新資本協議》中為商業銀行提供了三種可供選擇的操作風險經濟資本計量方法，即基本指標法、標準法和高級計量法。
12．商業銀行利用專家系統對客戶信用風險進行分析時，會面臨各個專家對風險的評價缺乏一致性的問題，且對于大型銀行而言，這一問題尤為突出。( )
A．對
B．錯
正確答案:A 解題思路：銀行規模大，面臨的風險管理難度就越大，對某問題的評價就會缺乏一致性的問題會更突出。
13．商業銀行法律／合規部門不需接受內部審計部門的審計。( )
A．對
B．錯
正確答案:B 解題思路：遇到有關審計的判斷題時，不接受審計的反面的陳述一般是錯誤的。作為審計任何相關部門的權力方，法律／合規部門特別需要處理好與內部審計等部門的關系，也要接受官方的審計。
14．累積加總所獲得的資產組合層面的經濟資本大于各業務單位經濟資本的簡單加總。( )
A．對
B．錯
正確答案:B 解題思路：考慮到風險抵減效應，累積加總所獲得的資產組合層面的經濟資本小于等于（非大于）各業務單位經濟資本的簡單加總。
15．商業銀行應該積極承擔有利的風險，在合理的風險范圍內創造更高的收益。( )
A．對
B．錯
正確答案:A 解題思路：盈利來自于風險承擔，即只有風險可能產生足夠的（預期）盈利或回報才值得去承擔；并且在風險與收益相匹配的原則下，需要利用過去承擔的風險水平去調整已經實現的盈利，以此合理地衡量業績并產生良好的激勵效果。
