2012年銀行從業資格考試風險管理專業模擬試卷5
發布時間：2012-05-21 共1頁
模擬試卷五
一、單項選擇題：在以下各題所給出的4個選項中，只有1個選項符合題目要求，請將正確選項的代碼填入括號內。
1．下列各項不屬于商業銀行對企業信用風險分析駱駝(CAMEL)系統的是( )。
A．還款來源因素
B．資產質量
C．盈利水平
D．流動性
正確答案:A 解題思路：駱駝(CAMEL)分析系統包括：資本充足性(CapitalAdequacy)、資產質量(AssetQuality)、管理水平(Management)、盈利水平(Earnings)、流動性(Liquidity)。A項屬于5Ps系統。
2．在商業銀行風險管理中，黃金價格的波動一般被納入( )進行管理。
A．利率風險
B．商品價格風險
C．匯率風險
D．操作風險
正確答案:C 解題思路：風險對沖是管理利率風險、匯率風險、股票風險和商品風險非常有效的辦法。由于近年來信用衍生產品的不斷創新和發展，風險對沖也被廣泛用來管理信用風險。
3．下列指標計算公式中，不正確的是( )。
A．資本金收益率=稅后凈收入÷資本金總額
B．資產收益率=稅后凈收入÷資產總額
C．凈業務收益率=（營業收入總額-營業支出總額）÷資產總額
D．非利息收入率=（非利息收入-非利息支出）÷（營業收入總額-營業支出總額）
正確答案:D 解題思路：非利息收入率=（非利息收入-非利息支出）÷資產總額。
4．與一般單個企業不同，在對集團客戶進行財務分析時還需要涉及( )。
A．分析企業融資能力的問題
B．分析企業管理資產能力的問題
C．分析企業盈利能力的問題
D．匯總報表與合并報表問題
正確答案:D 解題思路：集團客戶財務分析的整體思路與一般的單個企業客戶財務分析的系統思路是一致的。但不同的是，集團客戶在進行財務分析時還要涉及匯總報表與合并報表的問題。匯總報表是集團企業以前根據經濟管理部門的要求，為了掌握所屬企業整體情況，把母公司和各子公司會計報表予以匯總；合并報表是綜合反映企業集團整體財務狀況、經營成果和資金流轉情況的財務報表。
5．通常交易賬戶中的項目按( )計價。
A．市場價格
B．估價模型
C．歷史成本
D．公允價值
正確答案:A 解題思路：銀行賬戶中的項目通常按歷史成本計價；交易賬戶中的項目通常按市場價格計價，當缺乏可參考的市場價格時，可以按模型定價。
二、多項選擇題：在以下各題所給出的5個選項中，至少有2個選項符合題目要求，請將正確選項的代碼填入括號內。
6．下列關于風險遷徙類指標的說法，正確的有( )。
A．標衡量商業銀行抵補風險損失的能力
B．包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率
C．屬于靜態指標
D．表示為資產質量從本期到下一期變化的比例
E．是風險監管核心指標的主要類別之一
正確答案:BE 解題思路：風險遷徙類指標是風險監管核心指標的主要類別之一，它衡量商業銀行風險變化的程度，表示為資產質量從前期到本期變化的比率，屬于動態指標，包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率。
7．我國銀行監管應當逐步從合規監管向風險監管的方向轉變。風險監管是種全面、動態掌握銀行情況的監管，其目的是重點檢查和評價涉及銀行業務的各個方面，并關注銀行的( )。
A．運營能力
B．內部控制'
C．風險管理水平
D．業務風險
E．支付能力
正確答案:BCD 解題思路：風險監管目的是重點關注銀行的業務風險、內部控制和風險管理水平，檢查和評價涉及銀行業務。
8．對小企業進行信用風險分析時，應關注( )等風險點。
A．產品多樣化
B．可能出現逃債現象
C．自有資金匱乏
D．很少開具發票
E．經不起原材料價格波動
正確答案:BCDE 解題思路：風險點一般描述出來都是對銀行有負面影響的問題，如小企業逃債、資金匱乏、經不起原材料價格波動都直接威脅著企業還貸的順利實現。很少開具發票說明企業會隱瞞收入，這種違規操作本身就是負面的。而產品多樣化是一種分散風險的做法，不能稱作風險點，這種做法對銀行是有利的。
9．下列屬于風險為本的持續監管框架的內容的有( )。
A．了解機構
B．實施風險為本的現場檢查并確定評級
C．監管措施、效果評價和持續的非現場監測
D．準備風險為本的現場檢查
E．風險評估
正確答案:ABCDE 解題思路：風險為本的持續監管框架內容包括：①了解機構；②風險評估；③規劃監管行動；④準備風險為本的現場檢查；⑤實施風險為本的現場檢查并確定評級；⑥監管措施、效果評價和持續的非現場監測。
10．法律／合規部門獨立于商業銀行的經營活動，其主要承擔的職責有( )。
A．經營管理的合規性及合規部門工作情況
B．開展法律／合規培訓和教育項目
C．參與商業銀行的組織架構和業務流程再造
D．協助制定法律／合規政策
E．關注、準確理解法律／合規／監管要求及最新發展，為高級管理層提供建議
正確答案:BCDE 解題思路：除BCDE四項外，法律／合規部門主要承擔的職責還包括參與商業銀行新產品／服務開發；提供必要的法律／合規測試、審核和支持；適時修訂規章制度和操作規程，使其符合法律和監管要求。A項屬于內部審計部門的職責。
三、判斷題：請判斷以下各題的對錯，正確的用A表示，錯誤的用B表示。
11．遠期利率合約是指交易雙方同意在合約簽訂日，提前確定未來一段時間（協定利率的期限）的貸款或投資利率，協定利率的期限通常是6個月至1年。遠期利率合約與借款或投資活動是分離的。( )
A．對
B．錯
正確答案:B 解題思路：遠期利率合約是指交易雙方同意在合約簽訂日，提前確定未來一段時間（協定利率的期限）的貸款或投資利率，協定利率的期限通常是1個月至1年。遠期利率合約與借款或投資活動是分離的。
12．資本充足性管制也可以看做是存款保險的一種顯性費率，有抑制存款保險逆向激勵的作用。( )
A．對
B．錯
正確答案:B 解題思路：資本充足性管制也可以看做是存款保險的種隱性費率，有抑制存款保險逆向激勵的作用。
13．資產流動性是指商業銀行持有的資產可以隨時得到償付或者在不貶值的情況下出售，即在無損失情況下迅速變現的能力。變現能力越強，所付成本越高，則流動性越強。( )
A．對
B．錯
正確答案:B 解題思路：資產流動性是指商業銀行持有的資產可以隨時得到償付或者在不貶值的情況下出售，即在無損失情況下迅速變現的能力。變現能力越強，所付成本越低，則流動性越強。
14．商業銀行記入交易賬戶的頭寸，其交易目的在交易之初就應當被確定，并且不得隨意進行調整。( )
A．對
B．錯
正確答案:A 解題思路：記入交易賬戶的頭寸具有明確的、與銀行交易策略一致的監控頭寸的政策和程序，包括監控交易規模和交易賬戶的頭寸余額。
15．實踐表明，單一法人客戶的各項周轉率越高，盈利能力和償債能力必然就越好。( )
A．對
B．錯
正確答案:B 解題思路：雖然從表面上看，單一法人客戶的各項周轉率越高，盈利能力和償債能力就越好，但實踐中并不如此。在我國絕大多數生產企業不存在及時存貨管理(JIT)的條件下，若存貨周轉率過高，可能意味著存貨量小，極端情況可能使企業停工待料。
