2012年銀行從業資格考試風險管理專業模擬試卷6
發布時間：2012-05-21 共1頁
模擬試卷六
一、單項選擇題：在以下各題所給出的4個選項中，只有1個選項符合題目要求，請將正確選項的代碼填入括號內。
1．-家銀行用2年期存款作為2年期貸款的融資來源，貸款按照美國國庫券利率每月重新定價一次，而存款則按照倫敦銀行同業拆借利率每月重新定價一次。針對此種情形，該銀行最容易引發的利率風險是( )。
A．重新定價風險
B．收益率曲線風險
C．基準風險
D．期限錯配風險
正確答案:C 解題思路：首先排除A、D項，因為這是同一種風險，題目中屢次出現"重新定價"，使A、D項都成為干擾選項，但是存款和貸款的利率都是每月定價一次，在期限上是很相配的。其次，題干中沒有提到未來收益的情況，所以也不是B項。題中重點說明的是貸款與存款利率不相同，基準利率不一樣，容易引發基準風險。
2．下列對商業銀行風險管理部門的主要職責的說法，不正確的是( )。
A．風險管理部門履行的是一個非常具體但卻至關重要的職責，監控各類金融產品和所有業務部門的風險限額
B．風險管理部門負責核準復雜的金融衍生產品的定價模型，并協助財務控制人員進行價格評估
C．風險管理部門獨特的地位使其可以全面掌握商業銀行的整體風險狀況，為管理決策提供不可替代的輔助作用
D．風險管理部門不保持獨立性，但有權參與風險管理政策的最終執行
正確答案:D 解題思路：風險管理部門保持相對獨立性，無權參與風險管理政策的最終執行。
3．下列關于商業銀行風險文化的描述，錯誤的是( )。
A．商業銀行應當將風險管理理論固化到規章制度并輔之以合規和績效考核，才會逐漸形成良好的風險文化
B．風險文化建設應當主要交由風險管理部門來完成
C．風險文化貫穿于商業銀行的整個生命周期，不能通過短期突擊達到目的
D．風險文化應當隨著內外部經營管理環境的變化而不斷修正
正確答案:B 解題思路：風險文化也稱風險管理文化，是指商業銀行在經營管理活動中逐步形成的風險管理理念、哲學和價值觀，通過商業銀行的風險管理戰略、風險管理制度以及廣大員工的風險管理行為表現出來的一種企業文化，并不主要由某個部門來完成的。
4．根據對商業銀行內部評級法依賴程度的不同，內部評級法分為初級法和高級法兩種。對于非零售暴露，兩種評級法都必須估計的風險因素是( )。
A．違約概率
B．違約損失率
C．違約風險暴露
D．期限
正確答案:A 解題思路：違約概率是最基本的，兩種評級法都要估計。初級法要求商業銀行運用自身客戶評級估計每一等級客戶違約概率，其他風險要素采用監管當局的估計值。高級法要求商業銀行運用自身二維評級體系自行估計違約概率、違約損失率、違約風險暴露、期限。
5．商業銀行采用回收現金流法計算某筆違約貸款的違約損失率時，若該筆貸款的回收金額為2億元，回收成本為1.5億元，違約風險暴露為3億元，則該筆貸款的違約損失率約為( )。
A．83.3％
B．66.7％
C．33.3％
D．50％
正確答案:A 解題思路：違約損失率(LossGivenDefault，縮寫LGD)是指給定借款人違約后貸款損失金額占違約風險暴露的比例，即違約損失率-損失／違約風險暴露=(3-2+1.5)／3=83.3％。本公式與公式：違約損失率=1-回收率=1-（回收金額-回收成本）／違約風險暴露異曲同工。
二、多項選擇題：在以下各題所給出的5個選項中，至少有2個選項符合題目要求，請將正確選項的代碼填入括號內。
6．商業銀行操作風險報告的目的在于向高級管理層揭示商業銀行的主要風險源、整體風險狀況、風險的發展趨勢、將來值得關注的地方等信息，其報告內容大致包括( )。
A．損失事件
B．風險財務策略
C．誘因及對策
D．資本金水平
E．資源的配置
正確答案:ACD 解題思路：風險報告內容大致包括風險狀況、損失事件、誘因及對策、關鍵風險指標、資本金水平五個部分。BE兩項屬于高級管理層的工作。
7．下列關于信用風險預期損失的說法，正確的有( )。
A．是指信用風險損失分布的數學期望
B．代表大量貸款或交易組合在整個經濟周期內的平均損失
C．是商業銀行沒有預計到的損失
D．代表大量貸款或交易組合過去一段時期的平均損失
E．預期損失率=預期損失／資產風險敞口
正確答案:ABE 解題思路：預期損失是指信用風險損失分布的數學期望，代表大量貸款或交易組合在整個經濟周期內的平均損失，是商業銀行已經預計到將會發生的損失。
8．對于表內資產風險權重賦予權重為0的有( )。
A．我國中央政府的債券
B．商業銀行之間原始期限4個月以上的債權
C．政策性銀行債券
D．中央政府投資的公用企業的債券
E．國有金融資產管理公司為收購國有銀行不良貸款而定向發行的債券
正確答案:ABCE 解題思路：記憶題。對于表內資產風險權重賦予權重為0的就本題所提到的ACE三項內容，D項是權重50％。B項，商業銀行之間原始期限4個月以上的債券風險權重20％。
9．商業銀行通常對下列業務進行外包以轉移操作風險，包括( )。
A．網絡中心
B．消費信貸業務有關客戶身份的核對
C．銀行卡營銷
D．賬戶系統
E．法律事務
正確答案:ABCE 解題思路：考生在復習時，要多關注例外的情況，這些地方往往是出題點，如本題中的例外就是：關鍵的過程和核心業務不能外包出去，如賬務系統和交易業務。
10．針對不同國家體制和公司治理模式，巴塞爾委員會歸納提煉了穩健銀行公司治理所共同遵循的幾項原則，下面說法正確的有( )。
A．董事會應確保高級管理層按照董事會政策實施適當的監督
B．高級管理層應核準銀行的戰略目標和價值準則
C．董事會應制定條款清晰的責任制和問責制
D．銀行應增強公司治理的透明度
E．董事會和高級管理層應了解銀行的運營架構，包括在低透明度國家或在透明度不高的架構下開展業務（了解銀行的架構）
正確答案:ACDE 解題思路：穩健銀行公司治理所共同遵循的八項基本原則還包括：①董事會成員應稱職，清楚理解其在公司治理中的角色；②董事會和高級管理層充分認識并有效發揮內部審計部門、外部審計師及各內部控制部門的作用；③董事會應確保薪酬制度與銀行的公司文化、長期目標和戰略、控制環境相一致。
三、判斷題：請判斷以下各題的對錯，正確的用A表示，錯誤的用B表示。
11．貸款定價的公式是：貸款最低定價一（資金成本十風險成本十經營成本）／貸款額。( )
A．對
B．錯
正確答案:B 解題思路：貸款的定價=（資金成本+經營成本+風險成本+資本成本）／貸款額。風險成本一般指預期損失，可以基于內部評級結果予以度量。
12．商業銀行進行操作風險自我評估有助于鼓勵機構內部各級單位承擔責任并主動對操作風險進行管理。( )
A．對
B．錯
正確答案:A 解題思路：自我評估法就是在商業銀行內部控制體系的基礎上，通過開展全員風險識別，識別出全行經營管理中存在的風險點，并從損失金額和發生概率兩個角度來評估風險大小。自我評估的主要目標是鼓勵各級機構承擔責任及主動對操作風險進行識別和管理。
13．現金流分析的操作方法通過對商業銀行一定時期內現金流入（資金來源）和現金流出（資金使用）的分析和預測，可以評估商業銀行長期的流動性狀況。( )
A．對
B．錯
正確答案:B 解題思路：現金流分析的操作方法通過對商業銀行一定時期內現金流入（資金來源）和現金流出（資金使用）的分析和預測，可以評估商業銀行短期內的流動性狀況。
14．損失反映的是損失發生前的事物發展狀態；風險反映的是風險時間發生后所造成的實際結果。( )
A．對
B．錯
正確答案:B 解題思路：損失是一個事后概念，反映的是風險事件發生后所造成的實際結果；而風險卻是一個明確的事前概念，反映的是損失發生前的事物發展狀態，可以采用概率和統計方法計算出可能的損失規模和發生的可能性。
15．如果一家銀行有一個負的持續期缺口，那么，如果預期利率上升，它的資產較其負債會貶值更多，從而會減少凈資產，銀行就應該采納長期國債期貨合約的空頭套期保值，買入若干份這種長期國債合約。( )
A．對
B．錯
正確答案:B 解題思路：如果一家銀行有一個正的持續期缺口，那么，當預期利率上升時，它的資產較其負債會貶值更多，從而會減少凈資產，銀行就應該采納長期國債期貨合約的多頭套期保值，賣出若干份這種長期國債合約。
