2012年銀行從業資格考試風險管理專業模擬試卷7
發布時間：2012-05-21 共1頁
模擬試卷七
一、單項選擇題：在以下各題所給出的4個選項中，只有1個選項符合題目要求，請將正確選項的代碼填入括號內。
1．"不做業務，不承擔風險"指的是( )。
A．風險轉移
B．風險對沖
C．風險規避
D．風險分散
正確答案:C 解題思路：風險規避是指商業銀行拒絕或退出某一業務或市場，以避免承擔該業務或市場具有的風險。簡單地說就是：不做業務，不承擔風險。
2．關于利用衍生產品對沖市場風險，下列描述不正確的是( )。
A．構造方式多種多樣
B．交易靈活便捷
C．通常只能消除部分市場風險
D．不會產生新的交易對方信用風險
正確答案:D 解題思路：風險無處不在，有借有貸，必然就會產生信用風險。在風險管理的題目中，對風險要一直保持慎重的態度。衍生品對沖帶來新的交易，也會帶來新的交易對手信用風險。
3．下列關于風險的說法，不正確的是( )。
A．風險是收益的概率分布
B．風險既是損失的來源，同時也是盈利的基礎
C．損失是一個事前概念，風險是一個事后概念
D．風險雖然通常采用損失的可能性以及潛在的損失規模來計量，但并不等同于損失本身
正確答案:C 解題思路：風險代表一種不確定性，在不同的風險條件下，收益是不同的，因此可以說，風險是收益的概率分布。風險的不確定在于，風險發生時，損失也就發生了，但是如果風險沒有發生，那么就會收到很好的盈利。可以說風險既是損失的來源，也是盈利的基礎。風險是事前概念，如果事后才來考慮風險，那就沒有意義了。風險是一種事前估計，不能確定它是否發生，損失是事后概念，只有確實發生了才會成為損失。通常只是用損失的可能性以及潛在的損失規模來計量風險。
4．一筆十年期的次級債券，第八年計入附屬資本的數量為( )。
A．100％
B．80％
C．60％
D．40％
正確答案:C 解題思路：長期次級債券在距到期日前最后五年，其可計入附屬資本的數量每年累計折扣20％，第六年為100％，第七年80％，第八年60％。
5．金融風險可能造成的損失不包含( )。
A．預期損失
B．災難性損失
C．非預期損失
D．系統損失
正確答案:D 解題思路：金融風險可能造成的損失包括預期損失、非預期損失、災難性損失。
二、多項選擇題：在以下各題所給出的5個選項中，至少有2個選項符合題目要求，請將正確選項的代碼填入括號內。
6．下列關于商業銀行客戶評級／評分的驗證的說法，正確的是( )。
A．驗證是一個循環過程
B．沒有普遍適用的驗證方法
C．驗證的流程只能在驗證設計和實施部門公開
D．《巴塞爾新資本協議》對驗證沒有特殊要求
E．驗證的結果要得到其他相關部門的審閱
正確答案:ABE 解題思路：驗證因商業銀行資產組合的特征和所面臨的市場環境而異，沒有普遍適用的驗證方法。驗證是一個循環過程，隨著客戶的發展變化以及數據的積累，商業銀行應當適時調整、改進其驗證方法，驗證的流程和結果應得到獨立于驗證設計和實施部門之外的部門審閱；《巴塞爾新資本協議》對驗證提出了諸多嚴格要求。
7．下列( )指標可以用來衡量商業銀行信用風險變化的程度，反映其資產質量從前期到本期的變化。
A．資本充足率
B．大額貸款集中度
C．正常貸款遷徙率
D．不良貸款遷徙率
E．經風險調整收益率
正確答案:CD 解題思路：風險遷徙類指標衡量商業銀行風險變化的程度，表示為資產質量從前期到本期變化的比率，屬于動態指標；風險遷徙類指標包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率。
8．風險管理信息系統應當( )。
A．建立錯誤承受程序
B．設置災難恢復以及應急操作程序
C．隨時進行數據信息備份和存檔，定期進行檢測并形成文件記錄
D．設置嚴格的網絡安全／加密系統，防止外部非法入侵
E．為所有系統用戶設置相同的使用權限和識別標志
正確答案:ABCD 解題思路：風險管理信息系統作為商業銀行的"無形資產"，必須設置嚴格的質量和安全保障標準，確保系統能夠長期、不間斷地運行。應當為每個系統用戶設置獨特的識別標志，并定期更換密碼或磁卡。另外，看到了E項中出現了"所有""相同"這種過于絕對的詞匯，就要加倍留意。
9．下列關于信用風險預期損失的說法，正確的有( )。
A．是指信用風險損失分布的數學期望
B．代表大量貸款或交易組合在整個經濟周期內的平均損失
C．是商業銀行沒有預計到的損失
D．代表大量貸款或交易組合過去一段時期的平均損失
E．預期損失率=預期損失／資產風險敞口
正確答案:ABE 解題思路：預期損失是指信用風險損失分布的數學期望，代表大量貸款或交易組合在整個經濟周期內的平均損失，是商業銀行已經預計到將會發生的損失。
10．下列各項屬于有效的聲譽風險管理應強調的內容有( )。
A．建設學習型組織
B．建立公平的獎懲機制，支持發展目標和股東價值的實現
C．利用自身的價值理念、道德規范影響合作伙伴、供應商和客戶
D．有明確記載的聲譽風險管理流程及政策
E．建立公開、誠懇的內外部交流機制，盡量滿足不同利益持有者的要求
正確答案:ABCDE 解題思路：除ABCDE五項外，有效的聲譽風險管理體系應當重點強調的內容還包括：①培養開放、互信、互助的機構文化；②建立強大的、動態的風險管理系統，有能力提供風險事件的早期預警；③明確商業銀行的戰略遠景和價值理念；④有明確記載的危機處理／決策流程；⑤深入理解不同利益持有者對自身的期望值。
三、判斷題：請判斷以下各題的對錯，正確的用A表示，錯誤的用B表示。
11．以風險為本的銀行監管是一種最具成本效益的監管方式，也代表著國際銀行業監管的主流。( )
A．對
B．錯
正確答案:A 解題思路：風險為本的監管是一種計劃性強、目標明確、提高效率和節省資源的監管模式。在有限的資源約束下，采用風險為本的監管無疑是一種最具成本效益的選擇。
12．資產流動性是指商業銀行能夠以較低的成本隨時獲得需要的資金。( )
A．對
B．錯
正確答案:B 解題思路：資產流動性是指商業銀行持有的資產可以隨時得到償付或者在不貶值的情況下出售，即無損失情況下迅速變現的能力；負債流動性是指商業銀行能夠以較低的成本隨時獲得需要的資金。
13．在企業現金流量表中，企業購建固定資產所支付的現金屬于企業經營活動現金流出。( )
A．對
B．錯
正確答案:B 解題思路：購建固定資產所支付的現金屬于投資活動。
14．實踐表明，單一法人客戶的各項周轉率越高，盈利能力和償債能力必然就越好。( )
A．對
B．錯
正確答案:B 解題思路：語氣上過于絕對，雖然表面上看各項周轉率越高，盈利能力和償債能力就越好，但實踐中并非如此。
15．綜合評級2級的銀行幾乎在每個方面都是健全的，所發現的問題比較輕，能在工作中解決。( )
A．對
B．錯
正確答案:B 解題思路：綜合評級1級的銀行幾乎在每個方面都是健全的，所發現的問題比較輕，能在工作中解決；綜合評級2級的銀行基本上穩健，但存在一些可在正常業務經營中改正、性質不重的弱點。
