2013銀行從業資格《公司信貸》試題及答案五
發布時間：2013-11-13 共1頁
單項選擇題
1. 商業銀行為客戶提供的理財顧問服務是一個循序漸進的有機整體，下面四種服務的排列順序，正確的是( )。
A.財務分析、投資建議、個人投資產品推介、財務規劃
B.財務分析、財務規劃、投資建議、個人投資產品推介
C.財務規劃、財務分析、投資建議、個人投資產品推介
D.財務規劃、個人投資產品推介、財務分析、投資建議
2. 理財顧問服務向客戶提供財務分析、財務規劃等服務，對客戶財務狀況進行分析的第一步是( )。
A.分析宏觀經濟形勢
B.填制數據調查表
C.測算財務比率
D.編制客戶財務報表
3. 家庭資產負債表中的流動資產項目不包括下列哪個會計科目?( )
A.房產
B.貨幣市場基金
c.活期存款
D.短期國庫券
4. 王先生近日成為某銀行的理財客戶，客戶經理在考慮其財務狀況時，下列財務行為不影響其凈資產的是( )。
A.工資水平提高
B.年終獎金增加
C.自費出國旅游
D.分期貸款買房
5. 對開展理財顧問業務而言，關于客戶的重要的非財務信息是( )。
A.資產和負債
B.收入與支出
C.房地產升值預期
D.客戶風險厭惡系數
6. 下列對個人資產負債表的理解錯誤的一項是( )。
A.資產負債表的記賬法遵循會計恒等式“資產=負債+所有者權益”
B.資產負債表可以反映客戶的動態財務特征
c.資產和負債的結構是報表分析的重點
D.當負債高于所有者權益時，個人有可能出現財務危機的風險
7. 理財客戶經理在預測客戶的未來支出時，不恰當的一項是( )。
A.了解客戶滿足基本生活支出和期望實現的支出水平
B.考慮通貨膨脹的影響
C.必須參考當地社會的平均水平
D.預測支出根本目的是為了提高生活質量
8. 對待不同風險特征的人應當采用不同的理財方式，某銀行客戶經理對下列客戶建議的理財方式不準確的是( )。
A.建議擁有投資分析師資格證、有10年投資經驗的王先生成為其外匯保證金交易的客戶
B.建議在某跨國公司工作了五年、收入較高的王小姐將月收入的一部分申購股票基金
C.建議一個有10萬養老金的退休人員利用充分的閑暇時間用10萬元炒股
D.建議一個有數百萬資產的富翁用10萬元來炒股，以增加財產性收益，提高資產的收益率
9. 某理財客戶對自己的養老計劃作出了如下安排，其中不存在誤區的是( )。
A.王先生65歲退休，退休后，發現自己準備養老金不足，決定將10萬元的存款申購股票型基金，以提高收益
B.王先生在退休前就購買了商業性人壽保險公司的年金產品以及養老保險
C.王先生身體健康，沒有購買任何醫療保險
D.王先生覺得國債非常安全，收益也比活期存款高，因此把所有的積蓄全部買成了十年期國債
10.李先生一家的資產負債表中資產總額是l00萬元，其中現金2萬元，開放式貨幣市場基金3萬元，銀行活期存款1萬元，股票20萬元，汽車10萬元，債券10萬元，家具5萬元，住宅49萬元。則李氏夫婦倆的流動資產與總資產的比率是( )。
A.2%
B.5%
C.6%
D.16%
11.稅收規劃是個人理財規劃中的一項，在我國的稅法逐漸完善的。情況下，重要性日益提高，下列對稅收
規劃的表述有誤的一項是( )。
A.因為稅收規劃有稅法可依，所以是無風險的
B.目的性原則是稅收規劃的根本原則
C.稅收規劃的前提是依法納稅
D.稅收規劃是從節流的角度增加客戶的財務自由度
12.在我國現行的稅制結構中，唯一的完全以自然人為納稅人的稅種是( )。
A.利息稅
8.版稅
C.增值稅
D.個人所得稅
13.某銀行理財客戶經理對理財顧問服務的理解有以下幾項，其中不恰當的一項是( )。
A.動態分析客戶財務狀況是財務分析的關鍵
B.財務規劃才是理財顧問服務的核心內容
C.為了保證銀行的利益，在推介投資產品時只推介所在銀行的產品
D.在了解客戶的財務狀況之后，所給出的投資建議會更適合客戶個人的情況
14.下列關于評估客戶投資風險承受能力的表述，錯誤的是( )。
A.已退休客戶，應該建議其投資保守型產品
B.年齡較低，所能承受的風險較大
C.長期理財目標彈性越大，越無法承擔高風險
D.資金需動用的時間離現在越近，越不能承擔風險
15.若客戶的當期現金流出現不足，則采取下列哪個理財措施最合適?( )
A.申購貨幣基金
B.信用卡透支
C.退出人壽保險合同
D.削減當期支出
1.C
【解析】個人理財業務是建立在委托—代理關系基礎之上的銀行業務，是一種個性化、綜合化的服務活動。
2.A
【解析】個人理財業務的萌芽時期是20世紀30年代到60年代。
3.A
【解析】法定準備金率下調屬于寬松的貨幣政策，能夠增加銀行可用于貸放的資金，擴大信貸規模，增加貨幣供應量，降低利率，從而降低投資成本，刺激投資;選項A正確。貧富差距變大，會使該地區部分人財富大量積累，成為富人，而私人銀行業務的對象主要是富人及其家庭，貧富差距有利于該業務開展;選項B錯誤。國家減少財政預算，政府支出減少，資產需求減少，資產價格下降;選項C錯誤。印花稅提高會增加交易成本，加重股市的低迷;選項D錯誤。
4.B
【解析】在經濟增長比較快、處于擴張階段時，個人和家庭應考慮增持成長性好的股票、房地產等資產，特別是買人對周期波動比較敏感的行業的資產，同時降低防御性低收益資產如儲蓄產品等，以分享經濟增長成果。
5.D
【解析】生命周期理論指出，個人是在相當長的時間內計劃他的消費和儲蓄行為的，在整個生命周期內實現消費的最佳配置。也就是說，一個人將綜合考慮其即期收入、未來收入、可預期的開支、工作時間、退休時間等諸因素來決定目前的消費和儲蓄，以使其消費水平在各階段保持適當的水平，而不至于出現消費水平的大幅波動。
6.D
【解析】夫妻年齡60歲以后進入家庭衰老期，此時的收益性需求最大，因此投資組合中債券比重應該最高。
12.C
【解析】期望收益率用于衡量單一金融資產或由若干金融資產構成的投資組合的預期收益。方差描述的是一組數據偏離其均值的程度。變異系數描述的是獲得單位的預期收益須承擔的風險。必要收益率是指投資某投資對象所要求的最低的回報率，也稱必要回報率。
13.A
【解析】系統性風險，是指由于某種全局性的因素而對所有投資品的收益都會產生作用的風險，具體包括市場風險、利率風險、匯率風險、購買力風險、政策風險等。非系統性風險，是因個別特殊情況造成的風險，它與整個市場沒有關聯，具體包括財務風險、經營風險、信用風險、偶然事件風險等。
14.D
【解析】建立家庭基本生活保障儲備后，還不能將余錢用于投資，而應建立各種保險保障，從而為自己的投資建立第二道防火墻。
15.C
【解析】選項AB屬于對弱型有效市場的描述，選項D屬于對強型有效市場的描述。
