證券業從業人員資格考試-證券發行與承銷大綱[3]
發布時間：2011-10-07 共1頁
（一） 中介機構費
?。ǘ?上網費
?。ㄈ┢渌M用
第四章 債券的發行與承銷
第一節 債券發行的目的與條件
一、債券發行的目的
（一）國債發行的目的
?。ǘ┙鹑趥l行的目的
?。ㄈ┢髽I債券、公司債券發行的目的
二、債券發行市場的要素
?。ㄒ唬﹤l行市場主體
（二）債券品種
（三）債券發行市場的組織形式
三、債券發行條件和發行方式
?。ㄒ唬?債券發行條件
?。ǘ?債券發行方式
第二節 債券的信用評級
一、 信用評級的目的
二、 信用評級的根據
（一） 債券發行人的償債能力
（二） 債券發行人的資信狀況
?。ㄈ?投資者承擔的風險水平
三、 信用評級的程序
四、 債券的等級劃分及等級定義
第三節 我國債券的發行
一、 金融債券的發行
（一） 發行人
（二） 發行資格
?。ㄈ?發行審核
（四） 發行方式及其程序
二、 企業債券的發行
?。ㄒ唬?發行人
?。ǘ?發行資格
?。ㄈ?發行審核
?。ㄋ模?發行方式及其程序
三、 公司債券的發行
?。ㄒ唬┌l行人
（二）發行資格
（三）發行審核
?。ㄋ模┌l行方式及其程序
四、 可轉換公司債券的發行與上市
（一）發行人
（二）發行資格
?。ㄈ┌l行審核
?。ㄋ模┌l行方式及其程序
（五）可轉換公司債券的上市
（六）轉換股份及債券償還
第五章 我國的國債發行與承銷
第一節 我國國債的發行方式
一、 公開招標方式
二、 承購包銷方式
三、 行政分配方式
第二節 國債承銷程序
一、 記帳式國債的承銷程序
?。ㄒ唬?場內掛牌分銷的程序
（二） 場外分銷的程序
二、 無記名國債的承銷程序
?。ㄒ唬﹫鰞葤炫品咒N的程序
?。ǘ﹫鐾夥咒N的程序
三、憑證式國債的承銷程序
第三節 國債承銷的價格、風險和收益
一、國債承銷的價格及其影響因素
?。ㄒ唬﹪鴤袖N的價格
（二）國債承銷價格的影響因素
1、市場利率 2、承銷商承銷國債的中標成本 3、流通市場中可比國債的收
益率水平 4、國債承銷手續費收入 5、承銷商所期望的資金回收速度 6、其他國
債分銷過程中的成本
二、 國債承銷的風險
?。ㄒ唬﹪鴤袖N的風險
（二）國債承銷風險的影響因素 1、國債本身的條件 2、發行市場狀況 3、
宏觀經濟因素
三、國債承銷的收益
?。ㄒ唬?差價收益
?。ǘ?發行手續費收益
（三） 資金占用的利息收益
（四） 留存自營國債的交易收益
第六章 境外籌資與國際證券的發行
第一節 外資股的發行
一、境內上市外資股的投資主體
二、外資股的資格取得和發行方式
（一） 境內外證券經營機構申請外資股承銷業務資格的條件
?。ǘ?境內上市外資股的發行方式
（三） 境外上市外資股的發行方式
?。ㄋ模?關于超額配售選擇權
三、外資股的發行與上市條件
（一） 境內上市外資股的發行與上市條件
?。ǘ┚惩馍鲜型赓Y股的發行與上市條件
四、外資股的發行準備
?。ㄒ唬?境內上市外資股的發行準備
?。ǘ?境外上市外資股的發行準備
五、國際推介與詢價
六、國際分銷與配售
第二節 國際債券的發行
一、發行市場的構成
（一） 發行人
?。ǘ?受托公司
?。ㄈ?牽頭經理人
?。ㄋ模?承銷團
?。ㄎ澹?財務代理人
?。?法律顧問
?。ㄆ撸?有關管理當局
?。ò耍?投資者
二、發行條件
（一） 資信評級
（二） 發行額度
?。ㄈ?償還期限
?。ㄋ模?票面利率
（五） 發行價格
?。?償還方式
?。ㄆ撸?利息支付方式
?。ò耍?擔保
三、國際債券的發行與承銷方式
?。ㄒ唬?發行方式
（二） 承銷方式
四、我國國際債券的發行情況
第七章 證券發行與上市的信息披露制度
第一節 信息披露制度概述
一、 信息披露的內容
二、信息披露的方式
三、信息披露的原則
四、信息披露的事務管理
第二節 招股意向書與說明書
一、 招股意向書的一般規定
二、 招股說明書披露的規定
?。ㄒ唬?招股說明書和招股說明書概要的批準
?。ǘ?招股說明書概要的刊登
?。ㄈ?招股說明書的披露
三、 招股說明書的一般內容與格式
?。ㄒ唬?招股說明書封面
?。ǘ?招股說明書目錄
?。ㄈ?招股說明書正文
（四） 招股說明書附錄
?。ㄎ澹?招股說明書備查文件
四、 外資股招股說明書制作中的特殊問題
?。ㄒ唬?招股說明書的形式
?。ǘ?招股說明書的內容
（三） 招股說明書的編制
第三節 發行公告
一、 發行公告的披露
二、發行公告的內容
第四節 上市公告書
一、 上市公告書編制和披露的要求
二、 上市公告書的內容
?。ㄒ唬?要覽
?。ǘ?緒言
?。ㄈ?發行公司概況
?。ㄋ模?股票發行及承銷
（五） 董事、監事及高級管理人員持股情況
?。?公司設立
（七） 關聯企業及關聯交易
（八） 股本結構及大股東持股情況
?。ň牛?公司財務會計資料
?。ㄊ?董事會上市承諾
（十一） 重要事項揭示
（十二） 上市推薦意見及備查文件目錄
第五節 配股說明書
一、配股程序及信息披露
二、配股說明書的內容與格式
?。ㄒ唬?配股說明書封面
?。ǘ?配股說明書正文
?。ㄈ?附錄及備查文件
