證券業從業人員資格考試-證券發行與承銷大綱[1]
發布時間：2011-10-07 共1頁
本部分主要內容包括：股份公司的理論與實務；股票、債券發行與承銷的理論與實務。通過本部分的學習，要求掌握有關證券發行的基本知識和證券承銷的基本業務技能。
第一章 股份有限公司概述
第一節 股份有限公司的設立
一、 股份有限公司的設立原則、方式、條件和程序
?。ㄒ唬?設立原則
?。ǘ?設立方式
（三） 設立條件
?。ㄋ模?設立程序
二、股份有限公司的發起人
（一） 發起人的概念
?。ǘ?發起人的資格
（三） 發起人的法律地位
三、股份有限公司的章程
（一）公司章程概述
?。ǘ┕菊鲁痰膬热?
（三）公司章程的修改
四、有限責任公司變更為股份有限公司
（一） 有限責任公司和股份有限公司
?。ǘ?變更要求
?。ㄈ?變更程序
第二節 股份有限公司的股份和公司債券
一、股份有限公司的資本
?。ㄒ唬?資本的含義
?。ǘ?資本三原則
?。ㄈ?資本的增加和減少
二、股份有限公司的股份
?。ㄒ唬?股份的含義和特點
?。ǘ?股份的分派、收回、設置和注銷
三、股份有限公司的公司債券
?。ㄒ唬?公司債券的特點
?。ǘ?公司債券的種類
第三節 股份有限公司的股東和組織機構
一、股份有限公司的股東
?。ㄒ唬?股東的概念
?。ǘ?股東權利
（三） 股東義務
（四） 股東名冊
二、 股份有限公司的股東大會
?。ㄒ唬?股東大會的概念
?。ǘ?股東大會的職權
?。ㄈ?股東大會會議的議事規則
?。ㄋ模?股東大會決議
三、 股份有限公司的董事和董事會
?。ㄒ唬?董事的資格、種類和產生
?。ǘ?董事的權力、義務和責任
?。ㄈ?董事會的召集、會議決議和議事規則
（四） 董事會的職權
?。ㄎ澹?董事長的職權
?。?董事會秘書的職責
四、 股份有限公司的經理
（一） 經理的任職資格、聘任和職權
?。ǘ?經理的工作細則
五、股份有限公司的監事和監事會
（一） 監事的任職資格和產生
?。ǘ?監事的權力、義務和責任
?。ㄈ?監事會的職權和議事規則
第四節 股份有限公司的財務會計
一、股份有限公司的會計制度
?。ㄒ唬?股份有限公司會計制度適用的主要法律規范
?。ǘ?股份有限公司會計核算的基本前提
?。ㄈ?股份有限公司會計核算的一般原則
?。ㄋ模?股份有限公司基本會計要素
二、 股份有限公司的會計報表
（一） 會計報表概述
?。ǘ?資產負債表
（三） 損益表
?。ㄋ模?現金流量表
?。ㄎ澹?其他附表
（六） 會計報表的閱讀與分析
三、 股份有限公司的利潤和利潤分配
（一） 股份有限公司的利潤
?。ǘ?股份有限公司的利潤分配
第五節 股份有限公司的變更、破產和解散
一、股份有限公司的變更
?。ㄒ唬?合并
?。ǘ?分立
?。ㄈ?轉換
二、 股份有限公司的破產
?。ㄒ唬?股份有限公司破產的概念
?。ǘ?股份有限公司破產申請的提出
?。ㄈ?股份有限公司破產申請的管轄和受理
?。ㄋ模?債權人會議
（五） 破產和解
?。?破產債權和破產財產
?。ㄆ撸?破產宣告和清算
三、股份有限公司的解散
?。ㄒ唬?股份有限公司解散的概念
（二） 股份有限公司解散的原因
?。ㄈ?股份有限公司解散的清算
第二章 企業的股份制改組
第一節 企業股份制改組的程序
一、企業股份制改組的目的
?。ㄒ唬?籌集資金
?。ǘ?建立規范的法人治理結構
（三） 優化資源配置
?。ㄋ模?增強企業凝聚力
?。ㄎ澹?確立法人財產權，實現政企分開
二、 企業股份制改組的基本要求
?。ㄒ唬?改組設立股份有限公司的要求
?。ǘ?改組為上市公司的要求
三、企業改組為上市公司的程序
（一） 提出改組設立申請
?。ǘ?批準設立股份有限公司
（三） 選聘中介機構
（四） 證券公司立項
?。ㄎ澹?企業改制方案的實施
（六） 發行及上市輔導
（七） 改制驗收
（八） 提出股票發行與上市申請
?。ň牛?證券公司推薦
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