第四章首次公開發行股票的準備
發布時間：2011-10-07 共1頁
本章要點：掌握首次公開發行股票輔導工作的總體目標、原則；了解輔導的機構人員和對象；熟悉輔導協議、輔導內容以及輔導實施的程序和重新輔導的規定；熟悉派出機構對發行輔導的監管內容；掌握輔導工作不合格的規定。
熟悉首次公開發行股票申請文件的要求及有關申請文件目錄；了解招股說明書的性質；掌握招股說明書的表決和簽署、招股說明書及摘要的刊登、簽署程序；熟悉核查意見的簽署以及注意事項。
了解資產評估報告和審計報告的內容和編寫要求；了解盈利預測審計報告的數據和盈利預測審核報告預測期間；熟悉法律意見書和律師工作報告的基本要求和必備內容：掌握輔導報告的內容要求。
熟悉首次公開發行股票主承銷商內核和推薦的程序；了解主承銷商備案材料的內容；掌握首次公開發行股票的核準程序以及發審委對首次公開發行股票的審核工作；掌握導致需要提請發審會議重新表決的事項及不需要堤請發審會議重新審核表決的會后事項。
熟悉發行人高級管理人員不得兼職的規定；了解關聯交易、同業競爭及其披露的要求；熟悉商標權的處置規定；了解改制設立股份公司財務信息披露和盈利預測披露的要求；熟悉對發行人控股股東或實際控制人的規范要求；掌握對國有股權界定及處置的要求；掌握對更換中介機構的要求；掌握對定向募集的要求；
熟悉稅收減免與返還、政府補貼和財政撥款的會計處理及相應披露需求：熟悉其他費用減免與暫停計提的要求；掌握對重大或有事項的信息披露規定；掌握未分配利潤為負數及對外投資比例的要求。
熟悉首次公開發行股票申請文件的要求及有關申請文件目錄；了解招股說明書的性質；掌握招股說明書的表決和簽署、招股說明書及摘要的刊登、簽署程序；熟悉核查意見的簽署以及注意事項。
了解資產評估報告和審計報告的內容和編寫要求；了解盈利預測審計報告的數據和盈利預測審核報告預測期間；熟悉法律意見書和律師工作報告的基本要求和必備內容：掌握輔導報告的內容要求。
熟悉首次公開發行股票主承銷商內核和推薦的程序；了解主承銷商備案材料的內容；掌握首次公開發行股票的核準程序以及發審委對首次公開發行股票的審核工作；掌握導致需要提請發審會議重新表決的事項及不需要堤請發審會議重新審核表決的會后事項。
熟悉發行人高級管理人員不得兼職的規定；了解關聯交易、同業競爭及其披露的要求；熟悉商標權的處置規定；了解改制設立股份公司財務信息披露和盈利預測披露的要求；熟悉對發行人控股股東或實際控制人的規范要求；掌握對國有股權界定及處置的要求；掌握對更換中介機構的要求；掌握對定向募集的要求；
熟悉稅收減免與返還、政府補貼和財政撥款的會計處理及相應披露需求：熟悉其他費用減免與暫停計提的要求；掌握對重大或有事項的信息披露規定；掌握未分配利潤為負數及對外投資比例的要求。
