2007證券發行承銷考試大綱：第四章首次公開發行股票的準備和推薦核準程序
發布時間：2011-10-07 共1頁
第四章 首次公開發行股票的準備和推薦核準程序
掌握輔導工作的總體目標、原則、輔導機構、輔導人員、輔導對象、輔導協議、輔導內容、輔導的實施方案、輔導的程序、輔導報告和需要和重新輔導的情況。了解輔導工作的監管。
掌握首次公開發行股票條件及要求；掌握首次公開發行股票的內核保薦和承銷商備案材料。掌握首次公開發行申請文件的目錄和形式要求。熟悉首次公開發行股票的核準程序、發審委對首次公開發行股票的審核工作。了解發行審核委員會會后事項。
掌握發行人高級管理人員兼職的要求，關聯交易及其披露要求，同業競爭及其披露要求，關于商標權處置的要求，改制設立股份公司的財務信息披露要求，盈利預測披露要求，發行人的控股股東或實際控制人的規范要求，國有股權界定及處置的要求，發行人報送申請文件后變更中介機構的要求。掌握定向募集公司申請公開發行股票有關問題的要求，稅收減免與返還、政府補貼和財政撥款的合法性、會計處理依據及其披露要求，其他費用減免與暫停計提的要求。熟悉重大或有事項的要求，報告期內存在“未分配利潤”為負數問題的要求，對外投資比例的要求以及關于首次公開發行股票的公司專項復核的審核要求。
掌握輔導工作的總體目標、原則、輔導機構、輔導人員、輔導對象、輔導協議、輔導內容、輔導的實施方案、輔導的程序、輔導報告和需要和重新輔導的情況。了解輔導工作的監管。
掌握首次公開發行股票條件及要求；掌握首次公開發行股票的內核保薦和承銷商備案材料。掌握首次公開發行申請文件的目錄和形式要求。熟悉首次公開發行股票的核準程序、發審委對首次公開發行股票的審核工作。了解發行審核委員會會后事項。
掌握發行人高級管理人員兼職的要求，關聯交易及其披露要求，同業競爭及其披露要求，關于商標權處置的要求，改制設立股份公司的財務信息披露要求，盈利預測披露要求，發行人的控股股東或實際控制人的規范要求，國有股權界定及處置的要求，發行人報送申請文件后變更中介機構的要求。掌握定向募集公司申請公開發行股票有關問題的要求，稅收減免與返還、政府補貼和財政撥款的合法性、會計處理依據及其披露要求，其他費用減免與暫停計提的要求。熟悉重大或有事項的要求，報告期內存在“未分配利潤”為負數問題的要求，對外投資比例的要求以及關于首次公開發行股票的公司專項復核的審核要求。
