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　　1．根據證券法律制度的規定，證券交易所的臨時停市應()。

　　A．由證券交易所決定，并及時報告國務院

　　B．由國務院證券監督管理機構決定，證券交易所執行

　　C．由證券交易所決定，并及時報告國務院證券監督管理機構

　　D．由國務院決定，證券交易所執行

 

　　正確答案:C解題思路：證券交易所有權采取技術性停牌和臨時停市，但應及時報告中國證監會。

 

　　2．根據證券法律制度的規定，收購人以要約收購方式收購上市公司，該收購要約的期限為()。

　　A．不得少于15日，并不得超過30日

　　B．不得少于15日，并不得超過60日

　　C．不得少于30日，并不得超過60日

　　D．不得少于30日，并不得超過90日

 

　　正確答案:C解題思路：收購要約的期限不得少于30日，不得超過60日。

 

　　3．根據證券法律制度的規定，上市公司必須編制并公告季度報告。報告編制并公告的時間應當是()。

　　A．會計年度前3個月、6個月、9個月結束后的30日內

　　B．會計年度前3個月、6個月、9個月結束后的60日內

　　C．會計年度前3個月、9個月結束后的30日內

　　D．會計年度前3個月、9個月結束后的60日內

 

　　正確答案:C解題思路：季度報告應當在會計年度前3個月、9個月結束后的30日內編制完成并公告。

 

　　4．上市公司董事、監事和高級管理人員在信息披露工作中應當履行相應的職責。下列表述中，符合證券法律制度規定的是()。

　　A．上市公司董事應對公司年度報告簽署書面審核意見

　　B．上市公司監事應對公司年度報告簽署書面確認意見

　　C．上市公司高級管理人員應對公司年度報告簽署書面審核意見

　　D．上市公司監事會應對公司年度報告簽署書面審核意見

 

　　正確答案:D解題思路：(1)上市公司"董事、高級管理人員"（不包括監事）應當對公司定期報告簽署書面"確認"意見；(2)上市公司"監事會"（而非監事）應當對董事會編制的公司定期報告進行審核并提出書面"審核"意見。

 

　　5．根據證券法律制度的規定，下列關于上市公司公開發行可轉換公司債券的表述中，正確的是()。（2010年，經調整）

　　A．所有上市公司公開發行可轉換公司債券均應由第三方提供擔保

　　B．上市商業銀行可以作為上市公司公開發行可轉換公司債券的擔保人

　　C．證券公司可以作為上市公司公開發行可轉換公司債券的擔保人

　　D．以保證方式提供擔保的，可以為一般保證

 

　　正確答案:B解題思路：(1)選項A:公開發行可轉換公司債券，應當提供擔保，但最近一期期末經審計的凈資產不低于人民幣15億元的公司除外；(2)選項BC:證券公司或上市公司不得作為發行可轉換公司債券的擔保人，但上市商業銀行除外；(3)選項D:以保證方式提供擔保的，應當為連帶責任擔保，且保證人最近一期經審計的凈資產額應不低于其累計對外擔保的金額。

 

　　6．根據證券法律制度的規定，招股說明書中引用的財務報表在其最近一期截止日后()內有效；特別情況下發行人可申請適當延長，但至多不超過()。

　　A．3個月，1個月

　　B．6個月，1個月

　　C．6個月，3個月

　　D．3個月，3個月

 

　　正確答案:B解題思路：招股說明書中引用的財務報表在其最近一期截止日后6個月內有效。特別情況下發行人可申請適當延長，但至多不超過1個月。

 

　　7．某股份有限公司擬在中小板首次公開發行股票并上市，下列各項中，符合證券法律制度規定的是()。

　　A．公司上一年度實際控制人發生變更

　　B．公司的副總經理在控股股東中擔任監事

　　C．公司的總經理在控股股東中擔任副總經理

　　D．公司的副總經理上一年度受到中國證監會行政處罰

 

　　正確答案:B解題思路：(1)選項A:發行人最近3年內主營業務和董事、高級管理人員沒有發生重大變化，實際控制人沒有發生變更；(2)選項BC:發行人的總經理、副總經理、財務負責人和董事會秘書等高級管理人員不得在控股股東、實際控制人及其控制的其他企業中擔任除"董事、監事"以外的其他職務；(3)選項D:發行人的董事、監事和高級管理人員最近36個月內受到中國證監會行政處罰，或者最近12個月內受到證券交易所公開譴責，屬于法定障礙。

 

　　8．某非金融類上市公司擬向不特定對象公開募集股份，下列各項中，符合證券法律制度規定的是()。

　　A．最近3個會計年度加權平均凈資產收益率平均為7%

　　B．發行價格為公告招股意向書前20個交易日公司股票均價的90%

　　C．上市公司最近3年以現金方式累計分配的利潤為最近3年實現的年均可分配利潤的25%

　　D．最近一期期末存在借予他人款項的情形

 

　　正確答案:A解題思路：(1)選項A:最近3個會計年度加權平均凈資產收益率平均不低于6%；(2)選項B：發行價格應不低于公告招股意向書前20個交易日公司股票均價或前一個交易日的均價；(3)選項C:最近3年以現金方式累計分配的利潤不少于最近3年實現的年均可分配利潤的30%；(4)選項D:除金融類企業外，最近一期期末不存在持有金額較大的交易性金融資產和可供出售的金融資產、借予他人款項、委托理財等財務性投資的情形。

 

　　9．某股份有限公司申請公開發行公司債券。下列關于該公司公開發行公司債券條件的表述中，不符合證券法律制度規定的是()。

　　A．凈資產為人民幣5000萬元

　　B．累計債券余額是公司凈資產的50%

　　C．最近3年平均可分配利潤足以支付公司債券1年的利息

　　D．籌集的資金投向符合國家產業政策

 

　　正確答案:B解題思路：(1)選項A:股份有限公司的凈資產不低于3000萬元，有限責任公司的凈資產不低于6000萬元；(2)選項B：累計債券余額不超過公司凈資產的40%。

 

　　10．某上市公司擬公開發行可轉換公司債券（非分離交易）。根據證券法律制度的規定，下列表述中，不正確的是()。

　　A．可轉換公司債券的期限最短為1年，最長為6年

　　B．上市公司最近一期期未經審計的凈資產低于人民幣15億元的，應當提供擔保

　　C．以保證方式為上市公司發行可轉換公司債券提供擔保的，應當為連帶責任擔保

　　D．可轉換公司債券自發行結束之日起3個月后才可轉換為公司股票

 

　　正確答案:D解題思路：轉股期限由上市公司確定，但不得少于6個月。