2012年中級會計資格考試經濟法習題集：證券法律制度(多項選擇題)
發布時間：2014-02-22 共1頁
證券法律制度(多項選擇題)
一、多項選擇題(多項選擇題備選答案中，有兩個或兩個以上符合題意的正確答案。多選、少選、錯選、不選均不得分)
1．根據證券法律制度的規定，下列選項中，屬于內幕信息的有( )。
A．公司債務擔保的重大變更
B．上市公司收購方案
C．公司營業用主要資產的抵押一次超過該資產的40％
D．公司經理發生變動
正確答案:ABCD 解題思路：選項D屬于重大事件、內幕信息。
2．根據證券法律制度的規定，下列各項中，符合上市公司向原股東配售股份條件的有( )。
A．擬配售股份數量不超過本次配售股份前股本總額的30％
B．控股股東應當在股東大會召開前公開承諾認配股份的數量
C．采用代銷或者包銷方式發行
D．上市公司最近36個月內財務會計文件無虛假記載
正確答案:ABD 解題思路：選項C：配股只能采用代銷方式。
3．根據證券法律制度的規定，下列選項中，屬于知悉證券交易內幕信息的知情人員的有( )。
A．發行人的董事、監事、高級管理人員
B．持有上市公司3％股份的股東的董事、監事、高級管理人員
C．上市公司的實際控制人的董事、監事、高級管理人員
D．發行人控股的公司的董事、監事、高級管理人員
正確答案:ACD 解題思路：選項B：持有上市公司5％以上股份的股東的董事、監事、高級管理人員，才屬于內幕人員。
4．根據證券法律制度的規定，下列各項中，屬于上市公司中期報告應予以披露的事項有( )。
A．上市公司的實際控制人
B．涉及上市公司的重大訴訟事項
C．財務會計報告和經營情況
D．上市公司的董事、監事、高級管理人員簡介及其持股情況
正確答案:BC 解題思路：選項AD屬于上市公司年度報告應予以披露的事項。
5．根據《證券法》的規定，下列行為屬于操縱市場行為的有( )。
A．與他人串通，以事先約定的時間、價格和方式相互進行證券交易或者相互買賣并不持有的證券，影響證券交易價格或者證券交易量
B．通過單獨或者合謀，集中資金優勢、持股優勢或者利用信息優勢聯合或者連續買賣、操縱證券交易價格
C．以自己實際控制的賬戶之間進行證券交易，影響證券交易價格或者證券交易量
D．以其他方式操縱證券市場價格
正確答案:ABCD 解題思路：考生應注意操縱市場行為的特點是操縱價格a
