銀行從業資格考試風險管理第八章講義
發布時間：2011-10-22 共1頁
第八章 銀行監管與市場約束
8.1 銀行監管
銀行監管是由政府主導、實施的監督管理行為，監管部門通過制定法律、制度和規則，實施監督檢查，促進金融體系的安全和穩定，有效保護存款人利益。
銀行監管的必要性原理可概括為以下五個方面：
一是公共性質論。
二是利益沖突論。
三是債權保護論。
四是銀行風險論
五是適度競爭論
銀行監管理念的發展伴隨經濟發展與銀行業發展而不斷完善。
8.1.1 銀行監管的內容
1.銀行監管的目標和原則
(1)銀行監管的目標
明確我國銀行業監督管理的目標是：促進銀行業的合法、穩健運行，維護公眾對銀行業的信心。
中國銀監會成立后，在總結國內外銀行業監管經驗的基礎上提出了四條銀行監管的具體目標：一是通過審慎有效的監管，保護廣大存款人和金融消費者的利益;二是通過審慎有效的監管，增進市場信心;三是通過金融、相關金融知識的宣傳教育工作和相關信息的披露，增進公眾對現代金融的了解;四是努力減少金融犯罪，維護金融穩定。
(2)銀行監管的基本原則
依法原則;
公開原則
公正原則
效率原則
(3)銀行監管理念和標準
①監管理念。中國銀監會提出了“管法人、管風險、管內空、提高透明度”的監管理念。
②良好銀行監管的標準。一是促進金融穩定和金融創新共同發展;二是努力提升我國銀行業在國際金融服務中的競爭力;三是對各類監管設限做到科學合理，有所為有所不為，減少一切不必要的限制;四是鼓勵公平競爭，反對無序競爭;五是對監管者和被監管者都要實施嚴格、明確的問責制;六是高效、解約地使用一切監管資源。
(4)風險監管
①風險監管概述。
從風險監管的實質來看，風險監管實際上是對合規監管的一種繼承和發展，而不是否定，合規監管是風險監管的一個組成部分。
從監管實踐看，風險監管的演變分為兩個階段。第一階段的標志是1979年美國監管當局提出CAMEL評級體系。第二階段是風險為本的監管。風險為本的監管，代表著國際銀行業監管發展的趨勢和方向。
②風險監管的優點和作用
③風險為本的持續監管框架
一是了解機構;
二是風險評估;
三是規劃監管行動;
四是準備風險為本的現場檢查;
五是實施風險為本的現場檢查并確定評級;
六是監管措施、效果評價和持續的非現場監測。
2.銀行風險監管指標體系
(1)銀行風險監管指標概述
①準確性原則;
②可比性原則;
③及時性原則;
④持續性原則;
⑤法人并表原則;
⑥保密性原則。
(2)銀行風險監管核心指標體系的類別和定義
風險監管核心指標分為三個主要類別，即風險水平、風險遷徙和風險抵補。
風險水平類指標包括流動性風險指標、信用風險指標、市場風險指標和操作風險指標，以時點數據為基礎，屬于靜態指標。
風險遷徙類指標衡量商業銀行風險變化的程度，表示為資產質量從前期到本期變化的比率，屬于動態指標;風險遷徙類指標包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率。
風險抵補類指標衡量商業銀行抵補風險損失的能力，包括盈利能力、準備金充足程度和資本充足程度三個方面。
(3)主要風險監管指標定義、公式和計算要素的含義
