2008年銀行從業考試《風險管理》第四章知識要點(2)
發布時間：2011-10-22 共1頁
4．3操作風險監測與報告
4．3．1風險監測
1．風險誘因/環節
從實際來看，比較大的操作風險形成，往往是多種要素共同造成
2．關鍵風險指標
（1）KRI是用來考察銀行風險狀況的統計數據或指標
（2）選擇風險指標的原則
相關性
可測量性
風險敏感性
實用性
（3）確定風險指標的步驟
了解業務和流程
確定并理解主要風險領域
定義風險指標并按其重要程度進行排序，確定主要的風險指標
操作風險指標包括人員風險、流程風險、系統風險、外部風險指標
3．因果風險指標
對風險誘因、風險指標和損失事件進行歷史統計，并形成相互關聯的多元分布，用來確定風險因素和風險的關聯度
4．3．2風險報告程序
風險報告的目的在于揭示，銀行的主要風險源、整體風險狀況、風險發展趨勢、將來值得關注的地方。
1．崗位設置和職責
（1）在各個業務條線設置專門的操作風險經理，完善業務線的風險管理
（2）設置獨立的操作風險管理部門，負責全行的操作風險管理
（3）設立獨立的內審部門，負責對操作管理系統的監督
2．報告路徑
一般而言，各業務部門負責收集相關數據和信息，并報告至風險管理部門，風險管理部門分析整理后，上報高管層。
4．3．3風險報告內容
1．風險狀況
2．重大損失事件
3．成因與對策
4．操作風險資本水平
（1）銀行資本分為賬面資本、監管資本和經濟成本
（2）按國際慣例，30%給操作風險、30%給市場風險、40%給信用風險，這里指的是增量，指銀行需要額外增加的那部門資本占總資本的比例
4．4操作風險控制
4．4．1風險控制環境
1．公司治理與內部控制環境
（1）公司治理是現代商業銀行的核心確保
必須明確董事會、監視會、高管層和內部相關部門在控制操作風險的職責
內部相關部門包括風險管理部門、業務管理部門、內部審計部門、合規部、后勤保障部門
（2）內部控制環境
內控目標，確保國家法規和內部規章制度得到充分執行、確保銀行戰略計劃得到實現、確保風險管理體系的有效性、確保業務數據的真實性
內控原則是全面、審慎（內控優先）、有效性（內控要有高度權威性）、獨立性
2．職業操守
3．信息系統
4．4．2產品線控制
巴塞爾規定了8個產品線
國內銀行分為5個業務
1．金融機構業務（商業銀行業務）
2．個人業務（零售銀行業務）
3．支付和結算業務
4．資金交易業務（交易和銷售）
5．代理業務
4．4．3風險轉移途徑
1．保險
（1）操作風險分類
可規避的操作風險
可降低的操作風險
可轉移的操作風險（保險）
承擔的操作風險
（2）國外保險的分類
2．業務外包
