2009年銀行從業風險管理課堂筆記第三章(6)
發布時間：2011-10-07 共1頁
1. 風險預警的程序和主要方法
(1)風險預警程序
①信用信息的收集和傳遞
②風險分析
③風險處置。按照階段劃分，風險處置可以劃分為預控性處置與全面性處置。
④后評價
(2)風險預警的主要方法
①傳統方法。典型的例子是6C法。
②評級方法
③信用評分方法。CAMEL評級體系
④統計模型。
在我國銀行業實踐中，風險預警是一門新興的交叉學科，可以根據運作機制將風險預警方法分為黑色預警法、藍色預警法和紅色預警法。
①黑色預警法。這種預警方法不引進預兆自變量，只考察警素指標的時間序列變化規律，即循環波動特征。
警兆是指警素發生異常變化導致警情爆發之前出現的先兆。
②藍色預警法。這種預警方法側重定量分析，根據風險征兆等級預報整體風險的嚴重程度，具體分為兩種模式：
l 指數預警法，即利用警兆指標合成的風險指數進行預警。其中，應用范圍最廣的是擴散指數，是指全部警兆指數中個數處于上升的警兆指數所占比重。
l 統計預警法。
③紅色預警法。該方法重視定量分析與定性分析相結合。其流程是：首先對影響警素變動的有利因素與不利因素進行全面分析;其次進行不同時期的對比分析;最后結合風險分析專家的直覺和經驗進行預警。
2. 行業風險預警
(1)行業環境風險因素
①經濟周期因素
②財政貨幣政策
③國家產業政策
④法律法規
(2)行業經營風險因素
主要包括市場供求、產業成熟度、行業壟斷程度、產業依賴度、產品替代性、行業競爭主體的經營狀況、行業整體財務狀況，目的是預測目標行業的發展前景以及該行業中企業所面臨的共同風險。
(3)行業財務風險因素
對行業財務風險因素的分析要從行業財務數據的角度，把握行業的盈利能力、資本增值能力和資金營運能力，進而更深入地剖析行業發展中的潛在風險。行業財務風險分析指標體系主要包括：
①行業凈資產收益率=凈利潤/平均凈資產×100%
②行業盈虧系數=行業內虧損企業個數/行業內全部企業個數
=行業內虧損企業虧損總額/(行業內虧損企業虧損總額+行業內盈利企業盈利總額)
該指標是衡量行業風險程度的關鍵指標，數值越低風險越小。
③資本積累率=行業內企業年末所有者權益增長額總和/行業內年初企業所有者權益總和×100%
越高越好。
④行業銷售利潤率=行業內企業銷售利潤總和/行業內企業銷售收入總和×100%
該指標越高越好。
⑤行業產品產銷率=行業產品銷售量/行業產品產量×100%
該指標越高越好。
⑥勞動生產率=(截至當月累計工業增加值總額×12)/(行業職工平均人數×累計月數)×100%
(4)行業重突發事件
3. 區域風險預警
(1)政策法規發生重變化
(2)區域經營環境出現惡化
(3)區域商業銀行分支機構內部出現風險因素
4. 客戶風險預警
客戶風險分為客戶財務風險和客戶非財務風險兩類，風險經理在進行客戶風險監測時，一般可以按照以下步驟進行：
(1)客戶財務風險的監測
(2)客戶非財務風險的監測
風險報告是將風險信息傳遞到內外部部門和機構，使其了解商業銀行客體風險和商業銀行風險管理狀況的工具。風險報告是商業銀行實施全面風險管理的媒介，貫穿于整個流程和各個層面。
1. 風險報告的職責和路徑
(1)風險報告的職責
①保證對有效全面風險管理的重要性和相關性的清醒認識;
②傳遞商業銀行的風險偏好和風險容忍度;
③實施并支持一致的風險語言/術語;
④使員工在業務部門、流程和職能單元之間分享風險信息;
⑤告訴員工在實施和支持全面風險管理中的角色和職責;
⑥利用內部數據和外部事件、活動、狀況的信息，為商業銀行風險管理和目標實施提供支持;
⑦保障風險管理信息及時、準確地向上級或者同級的風險管理部門、外部監管部門、投資者報告。
風險報告除了滿足監管當局和自身風險管理與內控需要外，還應當符合《巴塞爾新資本協議》信息披露框架的風險匯總和報告流程。巴塞爾委員會強調，通過強化信息披露可以達到強化市場約束的目的。
(2)風險報告的路徑
在報告路徑的設計上，應當充分考慮管理鏈條長度與管理效率的關系。良好的風險報告路徑應采取縱向報送與橫向傳送相結合的矩陣式結構，即本級行各部門向上級行對口部門報送風險報告的同時，也須向本級行的風險管理部門傳送風險報告，以增強決策管理層對操作層的管理和監督。與傳統的書面報告方式相比，風險管理信息系統真正實現了風險管理信息/報告的多向化、交互式傳遞，在保證風險管理部門獨立性的同時，確保管理層對業務部門主要風險的實時監控。
