第二章證券經紀業務第四節、證券賬戶
發布時間：2011-10-07 共1頁
(一)證券賬戶的種類
按目前上市證券品種和證券賬戶用途劃分，證券賬戶分為股票賬戶、債券賬戶和基金賬戶三類。
表2．1 證券賬戶的種類
(二)開立證券賬戶的基本原則
合法性是指只有國家法律法規允許進行證券交易的自然人和法人才能到指定機構開立證券賬戶。
不得開立股票賬戶的是：
1．證券管理機關工作人員；
2．證券交易所管理人員；
3．證券業從業人員。
不得開立證券賬戶的是：
1．未成年人未經法定監護人的代理或允許者；
2．未經授權代理法人開戶者；
3．因違反證券法規，經有權機關認定為市場禁人者且期限未滿者；
4．其他法規規定不得擁有證券或參加證券交易的自然人。
注意，自然人和法人在同一證券交易所只能開立一個證券賬戶，禁止多頭開開立證券賬戶的原則除合法性外必須堅持真實性的原則。
(三)開立證券賬戶的要求
注意，上海、深圳證券交易所的證券賬戶是由交易所所屬的登記結算機構集中統一管理。
1．自然人開戶有關要求。
自然人開立的證券賬戶為個人賬戶。開立個人賬戶時，投資者必須持有本人有效的身份證件，一般為本人身份證，去證券交易所指定的證券登記機構或會員證券公司處辦理名冊登記并開立證券賬戶。
境內居民個人從事B股交易前，先要開立B股資金賬戶，再開立B股股票賬戶。考生要掌握開立B股賬戶的程序：即境內居民個人憑本人有效的身份證明文件到其原外匯存款銀行將其可投資B股的外匯資金，轉入某一可經營B股經紀業務的證券公司的B股保證金賬戶，然后憑本人有效身份證明和本人進賬憑證到該證券公司開立B股資金賬戶，最后憑B股資金賬戶開戶證明開立B股股票賬戶。
2．法人開戶要求。
法人開立證券賬戶為B字賬戶，應提供有效的法人注冊登記證明、營業執照復印件、單位介紹信、社團組織批準件、法定代表人的證明書及其本人身份證，法定代表人授權證券交易執行人的姓名、性別，及被授權人的有效身份證件，法定代表人授權證券交易執行人的書面授權書，還應提供法人地址、聯系電話、郵政編碼、機構性質等。
如證券公司和基金管理公司開戶，還需提供中國證監會頒發的“證券經營機構營業許可證”和“證券賬戶自律管理承諾書”。
3．境外投資者開戶要求。
B股交易市場本是我國專為外國和我國香港、澳門、臺灣地區的境外投資者設立的，投資者僅限于：外國自然人、法人和其他組織，中國香港、澳門和臺灣地區的自然人、法人和其他組織，定居在國外的中國公民以及國務院證券監督管理機關批準的境內上市外資股(B股)其他投資人。2印1年2月19日，中國證券監督管理委員會發布了境內居民可投資B股市場的決定，自此境內居民自然人可以按照該通知從事B股投資。投資者欲進人中國證券市場進行B股交易，必須開立B股賬戶，但是境內和境外投資者的開立程序是不同的。
(1)境外投資者申請開立B股賬戶時，必須提供其姓名、身份證、護照或其他有效身份證件、國籍、通訊地址、聯系電話；機構投資者必須提供其機構名稱、商業注冊登記證、授權委托書、董事身份證明、經辦人身份證件、注冊地、通訊地址及聯系電話。
(2)境內居民自然人開立B股證券賬戶，須本人親自辦理，并須提供本人有效身份證、等值1000美元以上的銀行進賬憑證、B股證券賬戶申請表》。
(3)B股投資者的開戶申請，必須通過具有B股代理開戶資格的境內外名冊登記代理機構，向證券登記結算機構辦理登記手續。投資者首先要填寫“投資者開戶登記表”，名冊登記代理機構對登記表審核并蓋章后，及時地將客戶填制的登記表、有效證件和文件的復印件等送達登記結算公司，并由登記結算公司向投資者提供登記號碼，完成開戶手續。
(4)投資者在辦理名冊登記時，還須選擇一家結算會員為其辦理股票結算交收。登記結算公司對B種股票實行中央托管。客戶在辦妥名冊后就得到“股票存管賬戶”，該賬戶記載存放于登記結算公司的B股數額及變動情況。與此同時，投資者須在選擇的證券商處辦理開設外匯資金賬戶，在上海為美元賬戶，在深圳為港幣賬戶。
按目前上市證券品種和證券賬戶用途劃分，證券賬戶分為股票賬戶、債券賬戶和基金賬戶三類。
表2．1 證券賬戶的種類
| 賬戶種類 | 購買類別 |
| 股票賬戶 | 股票、債券、基金及其他上市證券 |
| 債券賬戶 | 上市債券，主要是國債賬戶 |
| 基金賬戶 | 上市基金 |
(二)開立證券賬戶的基本原則
合法性是指只有國家法律法規允許進行證券交易的自然人和法人才能到指定機構開立證券賬戶。
不得開立股票賬戶的是：
1．證券管理機關工作人員；
2．證券交易所管理人員；
3．證券業從業人員。
不得開立證券賬戶的是：
1．未成年人未經法定監護人的代理或允許者；
2．未經授權代理法人開戶者；
3．因違反證券法規，經有權機關認定為市場禁人者且期限未滿者；
4．其他法規規定不得擁有證券或參加證券交易的自然人。
注意，自然人和法人在同一證券交易所只能開立一個證券賬戶，禁止多頭開開立證券賬戶的原則除合法性外必須堅持真實性的原則。
(三)開立證券賬戶的要求
注意，上海、深圳證券交易所的證券賬戶是由交易所所屬的登記結算機構集中統一管理。
1．自然人開戶有關要求。
自然人開立的證券賬戶為個人賬戶。開立個人賬戶時，投資者必須持有本人有效的身份證件，一般為本人身份證，去證券交易所指定的證券登記機構或會員證券公司處辦理名冊登記并開立證券賬戶。
境內居民個人從事B股交易前，先要開立B股資金賬戶，再開立B股股票賬戶。考生要掌握開立B股賬戶的程序：即境內居民個人憑本人有效的身份證明文件到其原外匯存款銀行將其可投資B股的外匯資金，轉入某一可經營B股經紀業務的證券公司的B股保證金賬戶，然后憑本人有效身份證明和本人進賬憑證到該證券公司開立B股資金賬戶，最后憑B股資金賬戶開戶證明開立B股股票賬戶。
2．法人開戶要求。
法人開立證券賬戶為B字賬戶，應提供有效的法人注冊登記證明、營業執照復印件、單位介紹信、社團組織批準件、法定代表人的證明書及其本人身份證，法定代表人授權證券交易執行人的姓名、性別，及被授權人的有效身份證件，法定代表人授權證券交易執行人的書面授權書，還應提供法人地址、聯系電話、郵政編碼、機構性質等。
如證券公司和基金管理公司開戶，還需提供中國證監會頒發的“證券經營機構營業許可證”和“證券賬戶自律管理承諾書”。
3．境外投資者開戶要求。
B股交易市場本是我國專為外國和我國香港、澳門、臺灣地區的境外投資者設立的，投資者僅限于：外國自然人、法人和其他組織，中國香港、澳門和臺灣地區的自然人、法人和其他組織，定居在國外的中國公民以及國務院證券監督管理機關批準的境內上市外資股(B股)其他投資人。2印1年2月19日，中國證券監督管理委員會發布了境內居民可投資B股市場的決定，自此境內居民自然人可以按照該通知從事B股投資。投資者欲進人中國證券市場進行B股交易，必須開立B股賬戶，但是境內和境外投資者的開立程序是不同的。
(1)境外投資者申請開立B股賬戶時，必須提供其姓名、身份證、護照或其他有效身份證件、國籍、通訊地址、聯系電話；機構投資者必須提供其機構名稱、商業注冊登記證、授權委托書、董事身份證明、經辦人身份證件、注冊地、通訊地址及聯系電話。
(2)境內居民自然人開立B股證券賬戶，須本人親自辦理，并須提供本人有效身份證、等值1000美元以上的銀行進賬憑證、B股證券賬戶申請表》。
(3)B股投資者的開戶申請，必須通過具有B股代理開戶資格的境內外名冊登記代理機構，向證券登記結算機構辦理登記手續。投資者首先要填寫“投資者開戶登記表”，名冊登記代理機構對登記表審核并蓋章后，及時地將客戶填制的登記表、有效證件和文件的復印件等送達登記結算公司，并由登記結算公司向投資者提供登記號碼，完成開戶手續。
(4)投資者在辦理名冊登記時，還須選擇一家結算會員為其辦理股票結算交收。登記結算公司對B種股票實行中央托管。客戶在辦妥名冊后就得到“股票存管賬戶”，該賬戶記載存放于登記結算公司的B股數額及變動情況。與此同時，投資者須在選擇的證券商處辦理開設外匯資金賬戶，在上海為美元賬戶，在深圳為港幣賬戶。
