證券發行與承銷輔導：企業債券的發行(三)
發布時間：2011-10-07 共1頁
二、企業債券發行的申報與核準
1.改變：原來需要先后經過向有關主管部門核定規模(也就是額度申請)、然后發行申報兩個過程。額度申請受理的主管部門為國家發改委;發行申報的主管部門主要為國家發改委，核準通過并經央行和證監會會簽后，由國家發改委下達發行批復文件。央行核準利率;證監會認定承銷商資格和風險評估。
現在簡化程序，變為直接核準發行一個環節。
2.具體申報方式：中央直接管理企業的申請材料直接申報;國務院行政管理部門所屬企業的申請材料由行業管理部門轉報;地方企業的申報材料由所在省、自治區、直轄市、計劃單位列市發展改革部門轉報。
(一)發行申請材料目錄(19項材料)
(二)申報文件編制
(三)企業債券發行申請文件
1.基本要求：申請文件是發行人為發行債券向國家發改委報送的必備文件。申請材料為1份原件及電子文檔。
2.發行章程基本格式：
3.企業債券募集說明書基本格式
4.擔保函
