2012年證券交易第五章經紀業務相關實務同步測試習題（2）
發布時間：2012-11-14 共1頁
三、判斷題(判斷以下各小題的對錯，正確的填A，錯誤的填B)
1．上市公司分紅派息的方案由董事會根據公司盈利水平和股息政策確定分紅派息方案，提交股東大會審議。（ ?。?nbsp;
2．股份轉讓的公司必須按照有關規定重新確認、登記和托管后方可進行股份轉讓。這些工作由登記結算公司負責辦理。（ ）
3．股份轉讓公司應當而且只能委托1家證券公司辦理股份轉讓。（ ?。?nbsp;
4．投資者通過深圳證券交易所交易系統認購上市開放式基金的，必須按照份額進行認購。（ ）
5．網上發售ETF時，投資者以組合證券認購基金份額的，若無足額的組合證券，其認購申報全部無效。（ ?。?nbsp;
6．股份轉讓公司委托證券公司辦理股份轉讓的，代辦轉讓的股份可以是股份轉讓公司在原交易場所掛牌交易的流通股份，也可以是新發行的股份。（ ）
7．投資者參與股份轉讓的，委托指令以集合競價方式配對成交。證券公司不得自營所主(代)辦公司的股份。（ ）
8．由證券交易所指定主辦券商的退市公司，未與主辦券商簽訂委托代辦股份轉讓協議，其股份實行每周轉讓3次的方式。（ ?。?nbsp;
9．代辦股份每周轉讓3次的公司，在會計年度結束后的4個月內，必須公布經具有證券業從業資格會計師事務所審計的年度報告。（ ）
10．投資者參與股份轉讓的，必須開立上市公司股份轉讓賬戶。（ ?。?nbsp;
參考答案及解析
一、單項選擇題
1．B[解析]2006年5月19E1，深圳證券交易所和中國證券登記結算有限責任公司共N發布《資金申購上網定價公開發行股票實施辦法》；2006年5月20日，上海證券交易所和中國證券登記結算有限責任公司共N發布《滬市股票上網發行資金申購實施辦法》。從這兩個文件規定的內容看，主要恢復了新股發行現金申購制度。故B選項說法正確。
2．B[解析]按現行有關制度規定，買賣上海證券交易所ETF的投資者需具有上海證券交易所A股賬戶或基金賬戶，進行上海證券交易所ETF申購、贖回操作的投資者需具有上海證券交易所A股賬戶。投資者買賣深圳證券交易所ETF須使用深圳證券交易所A股賬戶或深圳證券投資基金賬戶，投資者申購、贖回深圳證券交易所ETF須使用深圳證券交易所A股賬戶。其他選項內容均符合ETF的申購和贖回的有關規定。故B選項說法錯誤。
3．B[解析]上海、深圳證券交易所上市證券的分紅派息，主要是通過登記結算公司的交易清算系統進行的。故B選項正確。
4．A[解析]投資者辦理上海證券交易所場內認購、申購與贖回，應使用上海人民幣普通股票賬戶或證券投資基金賬戶。投資者辦理場外認購、申購與贖回，應使用中國證券登記結算有限責任公司上海開放式基金賬戶。其他選項內容均符合上海證券交易所場內基金份額認購的相關規定。故A選項說法錯誤。
5．B[解析]深圳證券交易所接受基金份額申購、贖回申報的時間為每個交易日9：15－11：30、13：O0－15：O0。申購、贖回申報可以在交易當日15：00前撤銷。故B選項正確。
6．B[解析]中國證券登記結算有限責任公司TA系統依據基金管理人給定的申購費率，以申購當日的基金份額凈值為基準，采用外扣法，計算投資者申購所得基金份額。依據題意：
凈申購金額＝50000÷(1＋1．50％)＝49261．08(元)
申購手續費＝50000－49261．08＝738．92(元)
申購份額＝49261．08÷1．0250＝48059．59(份)
因場內份額保留至整數位，故投資者申購所得份額為48059份，不足1份部分的申購資金零頭返還給投資者。
實際凈申購金額＝48059×1．0250＝49260．48(元)
退款金額＝50000－49260．48－738．92＝0．60(元)
本題正確答案為B。
7．C[解析]上海證券交易所A股現金紅利派發日程安排中，除息日為T＋4日。本題正確答案為C。
8．C[解析]深圳證券交易所規定，配股認購于R＋1日開始，認購期為5個工作日。逾期不認購，視同放棄。上市公司(或保薦機構)在配股繳款期內應至少刊登3次《配股提示性公告》。故C選項正確。
9．C[解析]網上競價發行具有經濟性、高效性、市場性、連續性的優點。故BD選項說法不符合網上競價發行的這一特點。網上競價發行也存在一些缺點，表現在股價容易被機構大資金操縱，從而增大了中小投資者的投資風險。故C選項正確。
10．D[解析]股東配股繳款的過程既是公司發行新股籌資的過程，也是股東行使優先認股權的過程。故D選項正確。
二、多項選擇題
1．BCD[解析]上市開放式基金份額的轉托管業務包含兩種類型：系統內轉托管和跨系統轉托管。投資者將上市開放式基金份額由證券營業部轉托管到其他營業部，可通過系統內轉托管辦理。故A選項說法錯誤。投資者將上市開放式基金份額由證券登記系統轉托管到TA系統(基金份額由證券營業部轉托管到代銷機構、基金管理人)，或將登記在TA系統的基金份額轉托管到證券登記系統(基金份額由代銷機構、基金管理人轉托管到證券營業部)，應辦理跨系統轉托管手續。故BCD選項正確。
2．AD[解析]股票網上發行方式的基本類型有網上競價發行與網上定價發行。網上累計投標詢價發行與網上定價市值配售都屬于網上定價發行模式。故AD選項正確。
3．AC[解析]新股網上定價市值配售就是在新股網上發行時，將發行總量中一定比例的新股(也可能是全部新股)向二級市場投資者配售。投資者根據其持有上市流通證券的市值和折算的申購限量，自愿申購新股。故AC選項正確。
4．AC[解析]上海證券交易所B股現金紅利的派發日程與A股稍有不同，最后交易日為T＋3日，現金紅利發放日為T＋11日。本題正確答案為AC。
5．ABCD[解析]四個選項的內容均符合上海證券交易所交易系統的投票規定。
6．ABCD[解析]出現下列情形之一的，深圳證券交易所可以暫停接受基金份額的申購、贖回申報：(1)因異常情況無法進行申購、贖回(異常情況指不可抗力、意外事故、技術故障及非交易所能夠控制的其他異常情況)；(2)基金管理人根據基金合同和招募說明書的規定向交易所申請暫停申購、贖回；(3)交易所認定的其他特殊情況。本題正確答案為ABCD。
7．ABCD[解析]四個選項均符合我國證券交易所關于買賣、申購、贖回ETF基金份額的規定。
8．ACD[解析]上海證券交易所場內開放式基金份額的申購、贖回采用“金額申報、份額贖回”的原則，即以申購金額填報數量申請，以贖回份額填報數量申請。故B選項說法錯誤。其他選項的內容均符合上海證券交易所對場內開放式基金份額申購、贖回的相關規定。本題正確答案為ACD。
9．ABCD[解析]四個選項內容均是深圳證券交易所上市開放式基金的特點。
10．AC[解析]股票網上發行具有以下優點：(1)經濟性；(2)高效性。故AC選項正確。
三、判斷題
1．A[解析]上市公司分紅派息須在每年決算并經審計之后，由董事會根據公司盈利水平和股息政策確定分紅派息方案，提交股東大會審議。隨后，董事會根據審議結果向社會公告分紅派息方案，并規定股權登記日。
2．B[解析]股份轉讓的公司必須按照有關規定重新確認、登記和托管后方可進行股份轉讓。這些工作由股份轉讓公司負責辦理。
3．A[解析]股份轉讓公司應當而且只能委托1家證券公司辦理股份轉讓，并與證券公司簽訂委托協議。
4．A[解析]投資者通過深圳證券交易所交易系統認購上市開放式基金的，必須按照份額進行認購，即投資者的認購申報以基金份額為單位。交易所掛牌價格為基金面值。投資者通過基金管理人及其代銷機構認購的，必須按照金額進行認購，即投資者的認購申報以元為單位。
5．A[解析]網上發售ETF時，投資者以組合證券認購基金份額的，證券交易所按照基金合同和基金招募說明書的規定，確認其是否擁有對應的足額組合證券，無足額組合證券的，其認購全部無效。
6．B[解析]股份轉讓公司委托證券公司辦理股份轉讓的，代辦轉讓的股份僅限于股份轉讓公司在原交易場所掛牌交易的流通股份。
7．A[解析]投資者參與股份轉讓，應當委托證券公司營業部辦理。委托方式可采用柜臺委托、電話委托、互聯網委托等。投資者委托指令以集合競價方式配對成交。證券公司不得自營所主(代)辦公司的股份。
8．B[解析]由證券交易所指定主辦券商的退市公司，未與主辦券商簽訂委托代辦股份轉讓協議，或不履行基本信息披露義務的退市公司，其股份實行每周星期五轉讓1次的方式。退市公司如與主辦券商簽訂股份轉讓協議，且披露經審計的最近年度財務報告，其股份可調整為每周轉讓?次的方式。
9．A[解析]股份每周轉讓5次的公司，信息披露參照上市公司標準執行；股份每周轉讓3次的公司，在會計年度結束后的4個月內，必須公布經具有證券業從業資格會計師事務所審計的年度報告。
10．B[解析]投資者參與股份轉讓的，必須開立非上市公司股份轉讓賬戶。
