2012年《證券交易》第七章資產管理業務同步測試習題（2）
發布時間：2012-11-14 共1頁
三、判斷題(判斷以下各小題的對錯，正確的填A，錯誤的填B)
1．證券公司注冊地中國證監會派出機構應當按照有關規定對申報材料進行審查，并由中國證監會決定受理其申報材料后10個工作日內，將對申報材料的書面意見報送到中國證監會。（ ）
2．證券公司負責集合資產管理計劃資產凈值估值等會計核算業務，證券登記結算機構進行復核。（ ）
3．證券公司開展定向資產管理業務，應當于每季度結束之日起3日內，將簽訂定向資產管理合同報注冊地中國證監會派出機構備案。（ ）
4．集合資產管理計劃終止運營的，證券公司和資產托管機構在扣除合同規定的各項費用后，必須將集合資產管理計劃資產按照客戶擁有份額的比例或者集合資產管理合同的約定，以貨幣資金和證券的形式全部分派給客戶，并注銷證券過戶和資金賬戶。（ ）
5．證券公司董事、監事、從業人員及其配偶有可能成為證券公司定向資產管理業務的客戶。（ ）
6．在定向資產管理業務的運作過程中，證券公司發現客戶委托資產涉嫌洗錢的，應當按照《中華人民共和國反洗錢法》和相關規定履行報告義務。（ ）
7．證券公司辦理集合資產管理業務，可以接受貨幣資金或債券、股票等證券形式的資產。（ ）
8．證券公司集合資產管理計劃資產中的證券，不得用于回購。（ ）
9．證券公司不得以任何方式對客戶資產本金不受損失或者取得最低收益作出承諾。（ ）
10．一個集合資產管理計劃投資于一家公司發行的證券不得超過該計劃資產凈值的3%。（ ）
參考答案及解析
一、單項選擇題
1．B[解析]集合資產管理計劃運作時，嚴禁通過報刊、電視、廣播及其他公共媒體推廣。其他選項均符合集合資產管理計劃推廣安排的規定。本題正確答案為B。
2．A[解析]證券公司從事證券資產管理業務時，使用客戶資產進行不必要的證券交易的，依照《證券法》第210條的規定處罰，即責令改正，處以1萬元以上10萬元以下的罰款。給客戶造成損失的，依法承擔賠償責任。故A選項正確。
3．C[解析]證券公司設立集合資產管理計劃的，應當自中國證監會出具無異議意見或者作出批準決定之日起6個月內啟動推廣工作，并在60個工作日內完成設立工作并開始投資運作。集合資產管理計劃設立完成前，客戶的參與資金只能存入資產托管機構，不得動用。故C選項正確。
4．D[解析]證券公司開展定向資產管理業務，應當按照有關規則，了解客戶身份、財產與收入狀況、證券投資經驗、風險認知與承受能力和投資偏好等。客戶婚姻屬客戶隱私，不在了解內容之列。本題正確答案為D。
5．D[解析]上海證券交易所規定，各會員應設立或指定專門的部門負責集合資產管理業務，集合資產管理計劃使用的專用交易單元應歸屬其名下，并在集合資產管理計劃運作前5個工作日通過上海證券交易所網站會員會籍辦理系統完成部門內信息的填報和專用交易單元的變更手續。故D選項正確。
6．B[解析]集合資產管理計劃開始投資運作后，證券公司、托管機構應當至少每3個月向客戶提供一次集合資產管理計劃的報告和托管報告，并報中國證監會及注冊地中國證監會派出機構備案。故B選項正確。
7．D[解析]深圳證券交易所規定，每季度結束后的15個工作日內以書面形式向深圳證券交易所報送集合資產管理計劃的管理報告和托管報告、集合資產管理計劃的交易監控報告(如有)。
8．C[解析]資產管理業務存在的風險主要有法律風險、市場風險、經營風險和管理風險。本題正確答案為C。
9．B[解析]證券公司應當在每年度結束之日起60日內，完成資產管理業務合規檢查年度報告、內部稽核年度報告和定向資產管理業務年度報告，并報注冊地中國證監會派出機構備案。故B選項正確。
10．B[解析]法律風險主要是指證券公司在資產管理業務中違反法律、行政法規和中國證監會的有關規定，如違法違規開展資產管理業務，在資產管理業務中有內幕交易、操縱市場等行為，使證券公司受到法律制裁而導致損失。ACD選項均屬于資產管理業務中的法律風險。與客戶簽訂的資產管理合同不規范屬于資產管理業務的管理風險。
二、多項選擇題
1．ABD[解析]根據《證券公司監督管理條例》的規定，證券公司從事證券資產管理業務，未按照規定將證券資產管理客戶的證券賬戶報證券交易所備案的，責令改正，給予警告，沒收違法所得，并處以違法所得1倍以上5倍以下的罰款；沒有違法所得或者違法所得不足3萬元的，處以3萬元以上30萬元以下的罰款；對直接負責的主管人員和其他直接責任人員，給予警告，并處以3萬元以上10萬元下的罰款；情節嚴重的，撤銷任職資格或者證券業從業資格。故C選項說法錯誤。本題正確答案為ABD。
2．BCD[解析]集合資產管理業務的特點有：(1)集合性，即證券公司與客戶是一對多；(2)投資范圍有限定性和非限定性之分；(3)客戶資產必須進行托管；(4)通過專門賬戶投資運作；(5)較嚴格的信息披露。故本題應選BCD。
3．ABD[解析]證券公司辦理集合資產管理業務，可以設立限定性集合資產管理計劃和非限定性集合資產管理計劃。限定性集合資產管理計劃的資產應當主要用于投資國債、國家重點建設債券、債券型證券投資基金、在證券交易所上市的企業債券、其他信用度高且流動性強的固定收益類金融產品。故ABD選項正確。
4．AC[解析]證券公司從事資產管理業務的，應當符合最近1年未受到過行政處罰或者刑事處罰的條件。故B選項說法錯誤。證券公司從事資產管理業務的，應當符合凈資本不得低于2億元，且符合中國證監會關于經營證券資產管理業務的各項風險監控指標的規定。故D選項說法錯誤。本題正確答案為AC。
5．ABCD[解析]證券公司辦理集合資產管理業務、專項資產管理業務的，除應具備辦理定向資產管理業務的條件外，還須按照《證券公司證券資產管理業務試行辦法》的規定向中國證監會提出逐項申請。以上選項內容均符合《證券公司證券資產管理業務試行辦法》對證券公司辦理集合資產管理業務、專項資產管理業務資格條件的規定。本題正確答案為ABCD。
6．ABCD[解析]以上選項內容均符合《證券公司證券資產管理業務試行辦法》的規定，證券公司從事資產管理業務應當遵守的原則。本題正確答案為ABCD。
7．ABD[解析]證券公司可以自行推廣集合資產管理計劃，也可以委托證券公司的客戶資金存管銀行代理推廣。故C選項說法錯誤。本題正確答案為ABD。
8．ABC[解析]證券公司開展定向資產管理業務應遵循以下基本原則：(1)公平公正、誠實守信；(2)健全制度、規范運作；(3)投資風險客戶自擔。故ABC選項正確。
9．AD[解析]根據集合資產管理業務流動性需求，證券公司及其代理推廣機構不得為客戶辦理集合資產管理份額的轉讓事宜，但法律、行政法規另有規定的除外。故B選項不屬于開展資產管理業務的禁止行為。證券公司自營業務搶先于定向資產管理業務進行交易的，損害客戶利益，屬于資產管理業務的禁止行為，故C選項不屬于資產管理業務的禁止行為。AD選項的做法均為證券公司開展資產管理業務所禁止的行為。本題正確答案為AD。
10．ACD[解析]資產管理業務主要有三種：為單一客h辦理定向資產管理業務，為多個客戶辦理集合資產管理業務，為客戶辦理特定目的的專項資產管理業務。故ACD選項正確。
三、判斷題
1．A[解析]證券公司集合資產管理公司的申報資料一式三份，報送中國證監會兩份，證券公司注冊地中國證監會派出機構一份。證券公司注冊地中國證監會派出機構應當按照有關規定對申報材料進行審查，并由中國證監會決定受理其申報材料后10個工作日內，將對申報材料的書面意見報送到中國證監會。
2．A[解析]證券公司負責集合資產管理計劃資產凈值估值等會計核算業務，證券登記結算機構進行復核。證券公司、托管機構應當按照證券登記結算機構的有關規定承擔集合資產管理計劃交易結算的最終交收責任。
3．B[解析]證券公司開展定向資產管理業務，應當于每季度結束之日起5日內，將簽訂定向資產管理合同報注冊地中國證監會派出機構備案。
4．A[解析]集合資產管理合同約定的投資管理期限屆滿或者發生合同約定的其他事由，集合計劃不展期；應當終止集合資產管理計劃運營的，證券公司和資產托管機構在扣除合同規定的各項費用后，必須將集合資產管理計劃資產按照客戶擁有份額的比例或者集合資產管理合同的約定，以貨幣資金和證券的形式全部分派給客戶，并注銷證券過戶和資金賬戶。
5．B[解析]定向資產管理業務的客戶應當是符合法律、行政法規和中國證監會規定的自然人、法人或者依法成立的其他組織。證券公司不得接受本公司董事、監事、從業人員及其配偶成為定向資產管理業務的客戶。
6．A[解析]客戶委托資產的來源、用途應當合法。證券公司發現客戶委托的資產來源、用途不合法的，不得為其提供資產管理業務，發現客戶委托資產涉嫌洗錢的，應當按照《反洗錢法》和相關規定履行報告義務。
7．B[解析]證券公司辦理集合資產管理業務，只能接受貨幣資金形式的資產。
8．A[解析]集合資產管理計劃資產中的證券，不得用于回購。參與集合資產管理計劃的客戶不得轉讓其所擁有的份額。
9．A[解析]證券公司開展定向資產管理業務，遵循投資風險客戶自擔的原則，即定向資產管理業務的投資風險由客戶自行承擔，證券公司不得以任何方式對客戶資產本金不受損失或者取得最低收益作出承諾。
10．B[解析]一個集合資產管理計劃投資于一家公司發行的證券不得超過該計劃資產凈值的10%。
