2011年精算師輔導義講:回望國外精算業
發布時間：2014-02-26 共2頁
國外精算業
背景資料;
在現代保險業經營與發展的過程中，科學的理論與方法，特別是精算學原理起著至關重要的作用。幾乎保險業運營的所有重要環節，如新險種設計、保險費率和責責任準備金的記算、分保額的確定、養老金等社合保障計劃的制訂等等，都必須由精算師施以分析與處理。好多發達國家甚至明文規定：保險公司的各個職能部門必須配備精算師，公司的營業報告必須由精算師簽字方為有效。因此，經算師遍布于國外保險公司的各個職能部門，擔當著極其重要的角色并且，經算師的價值與地位也一直備受尊崇。在北美職業偏好排行榜上，精算師職業始終名列前茅就是個很好的說明。
所謂經算學，實際上是將數學與統記等方法應用于金融保險所形成的一套理論體系，它的基礎知識包括精算數學、利息理論、風險理論、人口數學、修勻數學、生存模型和生命表構造等等。所謂精算師，實際上是現有經算師認征系統對符合規定者所授予的一種資格。
一、精算業的歷史溯源
已有大約200多年的歷史的精算業最早起源于英國的人壽保險業，其主要用途在于算保費。
精算業最初出現在人壽保險公司，是與其行業特性息息相關的。眾所周知，人壽保險經營的是人的生命和健康。而人的生老病死又是無常的，難以預料的。因此，需要運用統計學和數學、經濟學等方面的知識計算概率，從而確定保費。最初的計算是很原始的，也是很直觀的。對人在不同的年齡段會有多少人去世，是男是女等等，都沒有一個比較準確的計算概率。只是根據一些直觀的現象去估計。因此，需要就此編制出不同的生命表。所謂的生命表，通俗地講就是人在不同的年齡段去世概率的統計與預測。因為人壽保險與其他行業的區別在于，它不是短期、臨時的交易行為，而是一個長期的服務一張保單可能長達終身的服務期都有很多復雜的財務核算問題，這就需要精算師去算。隨著企業發展時間的推移，保人會發生變化，人會越來越老，投進來的錢也會被投資，也會升值。所以需要精算師去測算。一般公共企業只要知道大概的銷售數額，基本上就知道相關的東西。但保險有別于其他企業的地方在于保進來后，人壽命的長短，投資的好壞，都是未知的。因此，所以說正是人壽保險的成本不確定性這一特性決定了精算師的存在。
最早嘗試編制生命表的人是哈雷慧星的發現者英國人哈雷。而第一個把精算的基本概念融進壽險業的是英國的公平人壽保險公司的詹姆斯，這標志著精算師的正式起源。隨著壽險業的不斷發展，業內人士越來越感到有必要形成一些共同的規則。對于預測未來這樣一件見仁見智的事情，是需要制定一個規則，把諸多因素都考慮進去，大概應是怎樣的一個做法，用什么樣的方式去做。在英國，精算師間的業務交流最初是通過相互的一些應酬活動實現的，由此逐漸出現了一些民間技術組織、協會的最初萌芽。
有意思的是，這種萌芽最早出現在蘇格蘭，而世界上第一個精算師行業組織卻誕生于英格蘭。當時，蘇格蘭壽險公司的高級經理們成立了一個松散的組織以致力于促進精研究與實踐，并建議倫敦也成立一個類似的組織以便領導全英精算工作。不過當時存在兩種意見，一些壽險公司的高級經理準備把這個組織建成一個小型俱樂部，但大多數精算師則希望精算組織是一個學術團體。結果，英格蘭率先于1848年在倫敦成立了精算師學會（ThelnstitUteofACtuaries）;蘇格蘭則于1856年在愛丁堡成立了精算師公會（TheFacultyofActuries）。這兩個精算師組織，雖然至今仍保留著形式上的相對獨力性，但它們一直保持著緊密的聯系，各自的會員享有相同的執業待遇。從1994年起，這兩個織建立了統一的精算師資格
精算學會，北美精算學會的總部設在芝加哥。1965年北美精算學會在美國建立了美國精算學會（AmericanAcademyofActaries），在加拿大建立了加拿大精算學會（CanadianInstituteofActarial），以協調整個北美精算組織的工作。
自成立之日起，北美精算學會就致力于處理保險業出現的新問題，改進精算技術，同時通過年會制度將精算的新成果加以迅速地介紹，并將新技術與經濟發展緊密地結合起來。
三、金融環境的變化改變了傳統精算業
作為北美精算業的組成部分，美國的精算行業雖然起步較晚，但在六七十年代有了一個較快的發展。這一時期精算行業之所以得到了蓬勃發展，主要得益于當時的金融經濟環境的變化。如布萊頓生成體系破滅，石油危機等原因，導致以金本位為主的金融制度發生變化，由此引發通貨膨脹，利率波動。而利率的波動則意味著對精算師業務水平要求的提高。通常，精算師在計算費用的時候要考慮三個因素：利率、人故去的概率、經辦費用。第一是利率。收保費是現實的，而兌現往往是10年、20年以后的事情，故而需要考慮金錢的時間價值。眾所周知，未來的錢和現在的錢是不一樣的。所以對一個精算師而言，首先要考慮利率高低的變化。其次才是考慮未來將會減少多少人，以及經辦保險的費用。由于利率的浮動，使得預測變得很困難，因此需要改變保險業中一些原有的做法，開發出一些新的產品。傳統產品之所以跟年代非常貼近，那是因為利率水平僅限于局域波動。所謂壽險產品就是指服務，其中包括財務的含義。而投保人的出生、出事、生病、故去，通常需要支付金錢，因此，實際上涉及到很多貨幣上的收支。所以保險經常被認為是大金融行業中的一個組成部分。在設計新產品的同時，傳統壽險公司中特有的精算業也隨著金融業的變化開始滲透到其他行業之中。如從事基金的投資策略、績效評估、指數分析，進入財產保險公司，退休基金等，甚至滲透到政府的一些部門。在英國就專門設有政府精算部，其性質類似我國的事業單位，其職能給精算行業的發展提供支持、決策。
盡管亞洲國家精算行業起步比較晚，但人數不少。有一個值得注意的現象是在歐美國家中有很多華人從事精算行業。其原因有二：第一，精算行業良好的發展前景。在歐美國家，精算師很吃香，一旦拿到證書等于捧上了金飯碗。第二，這個行業需要很長時間的考試，要求考生的數理基礎比較好，這一點很適合比較擅長數學的華人。所以很多華人都愿意選擇該行業。
目前，全球精算師總數不到10萬人。英國有六七千人，美國約有二三萬人。澳洲、日本、東南亞等國家和地區都有。
