證券交易第二章第二節登記存管
發布時間：2011-10-07 共2頁
一、證券賬戶的種類
證券賬戶是指中國證券登記結算有限責任公司（以下簡稱“結算公司”）為申請人開出的記載其證券持有及變更的權利憑證。
（一）人民幣普通股票賬戶
人民幣普通股票賬戶簡稱A股賬戶，
A股賬戶按持有人還可以分為：自然人證券賬戶（上海為A字頭賬戶）、一般機構證券賬戶（上海為B字頭賬戶）、證券公司自營證券賬戶和基金管理公司的證券投資基金專用證券賬戶（上海均為D字頭賬戶）等。
A股賬戶是目前我國用途最廣、數量最多的一種通用型證券賬戶，它既可用于買賣人民幣普通股票，也可用于買賣債券和證券投資基金。
（二）人民幣特種股票賬戶
人民幣特種股票賬戶簡稱B股賬戶（上海為C字頭賬戶），它是專門用于為投資者買賣人民幣特種股票而設置的。B股賬戶按持有人可以分為：境內投資者證券賬戶（上海以C90打頭）和境外投資者證券賬戶（上海以C99打頭）。
（三）證券投資基金賬戶
證券投資基金賬戶簡稱基金賬戶（上海為F字頭賬戶），這是只能用于買賣上市基金的一種專用型賬戶，該賬戶也可用于買賣上市的國債。
二、開立證券賬戶的基本原則
（一）合法性
合法性是指只有國家法律允許進行證券交易的自然人和法人才能到指定機構開立證券賬戶。
對國家法律、法規不準許開戶的對象，結算公司及其代理機構不得予以開戶。不得開戶的人員
一個自然人、法人可以開立不同類別和用途的證券賬戶。但是，對于同一類別和用途的證券賬戶，一個自然人、法人只能開立一個。
（二）真實性
真實性是指投資者開立證券賬戶時所提供的資料必須真實有效，不得有虛假隱匿。
三、開立證券賬戶的要求
（一）自然人開戶要求
（二）法人開戶要求
（三）境外投資者開戶要求
1.一般境外投資者開戶要求
2.合格境外機構投資者開戶要求
四、證券登記
證券登記是指結算公司受證券發行人的委托，將其證券持有人的證券進行注冊登記。
證券登記是確定或變更具體證券持有人及其權利的法律行為，是保障投資者合法權益的重要環節，也是規范證券發行和證券交易過戶的關鍵所在。
證券登記包括證券發行（股票、基金、債券發行，股票增發和基金擴募）登記、送股（或轉增股本）登記、配股登記、退出登記等。
（一）股份登記
1.股份發械羌?/P>
股份發行登記包括首次公開發行登記和增發新股登記。
2.送股及公積金轉增股本登記
送股是指股份公司將其擬分配的紅利轉增為股本。公積金轉增股本是指股份公司將公積金的一部分按每股一定比例轉增為股本。
3.配股登記
配股是指股份公司以股東所持有的股份數為認購權按一定比例向股東配售該公司新發行的股票。
4.退出登記
（二）基金登記
（三）債券登記
1.企業債券登記
2.可轉換公司債券登記
證券賬戶是指中國證券登記結算有限責任公司（以下簡稱“結算公司”）為申請人開出的記載其證券持有及變更的權利憑證。
（一）人民幣普通股票賬戶
人民幣普通股票賬戶簡稱A股賬戶，
A股賬戶按持有人還可以分為：自然人證券賬戶（上海為A字頭賬戶）、一般機構證券賬戶（上海為B字頭賬戶）、證券公司自營證券賬戶和基金管理公司的證券投資基金專用證券賬戶（上海均為D字頭賬戶）等。
A股賬戶是目前我國用途最廣、數量最多的一種通用型證券賬戶，它既可用于買賣人民幣普通股票，也可用于買賣債券和證券投資基金。
（二）人民幣特種股票賬戶
人民幣特種股票賬戶簡稱B股賬戶（上海為C字頭賬戶），它是專門用于為投資者買賣人民幣特種股票而設置的。B股賬戶按持有人可以分為：境內投資者證券賬戶（上海以C90打頭）和境外投資者證券賬戶（上海以C99打頭）。
（三）證券投資基金賬戶
證券投資基金賬戶簡稱基金賬戶（上海為F字頭賬戶），這是只能用于買賣上市基金的一種專用型賬戶，該賬戶也可用于買賣上市的國債。
二、開立證券賬戶的基本原則
（一）合法性
合法性是指只有國家法律允許進行證券交易的自然人和法人才能到指定機構開立證券賬戶。
對國家法律、法規不準許開戶的對象，結算公司及其代理機構不得予以開戶。不得開戶的人員
一個自然人、法人可以開立不同類別和用途的證券賬戶。但是，對于同一類別和用途的證券賬戶，一個自然人、法人只能開立一個。
（二）真實性
真實性是指投資者開立證券賬戶時所提供的資料必須真實有效，不得有虛假隱匿。
三、開立證券賬戶的要求
（一）自然人開戶要求
（二）法人開戶要求
（三）境外投資者開戶要求
1.一般境外投資者開戶要求
2.合格境外機構投資者開戶要求
四、證券登記
證券登記是指結算公司受證券發行人的委托，將其證券持有人的證券進行注冊登記。
證券登記是確定或變更具體證券持有人及其權利的法律行為，是保障投資者合法權益的重要環節，也是規范證券發行和證券交易過戶的關鍵所在。
證券登記包括證券發行（股票、基金、債券發行，股票增發和基金擴募）登記、送股（或轉增股本）登記、配股登記、退出登記等。
（一）股份登記
1.股份發械羌?/P>
股份發行登記包括首次公開發行登記和增發新股登記。
2.送股及公積金轉增股本登記
送股是指股份公司將其擬分配的紅利轉增為股本。公積金轉增股本是指股份公司將公積金的一部分按每股一定比例轉增為股本。
3.配股登記
配股是指股份公司以股東所持有的股份數為認購權按一定比例向股東配售該公司新發行的股票。
4.退出登記
（二）基金登記
（三）債券登記
1.企業債券登記
2.可轉換公司債券登記
