2012年證券發行與承銷第五章同步測試習題（1）
發布時間：2012-11-14 共1頁
一、單項選擇題(以下各小題所給出的4個選項中，只有1項最符合題目要求，請選出正確的選項)
1．股份有限公司的發起人的（ ）以上必須在中國境內有住所。
A．1/2
B．2/3
C．3/4
D．全部
2．下列關于股份有限公司發起人人數的情況不符合規定的是（ ）人。
A．100
B．150
C．190
D．250
3．某股份有限公司發行股票2000萬股，繳款結束日為5月31日，當年預計稅后利潤6400萬元，公司發行新股前的總股本數為10000萬股，用全面攤薄法計算的每股收益為（ ）。
A．0.39元
B．0.42元
C．0.46元
D．0.53元
4．2009年4月29日，某股份有限公司上網定價發行3000萬股，公司注冊股本為6000萬股，2009年盈利預測中的利潤總額為9000萬元，凈利潤為6000萬元，那么，加權平均法下的每股收益為（ ）。
A．0.65元
B．0.72元
C．0.75元
D．0.83元
5．利用市盈率法對股票估值時，應按照下列（ ）順序進行。
①計算二級市場的平均市盈率
②計算發行人每股收益
③結合市場擬估發行人的市盈率
④依據估值市盈率與每股收益的乘積決定股票價格
A．①②③④
B．②①③④
C．①②④③
D．②①④③
6．保薦機構的輔導工作應當遵循四個原則，以下（ ）是錯誤的。
A．勤勉盡責
B．誠實信用
C．保證全面，鼓勵創新
D．責任明確，風險自擔
7。某上市公司的股價為10元，稅前利潤為0.5元，稅后利潤為0.4元，每股股息為0.2元，此股票的市盈率是（ ）倍。
A．20
B．25
C．50
D．60
8．超額配售選擇權這種發行方式可用于（ ）。
A．首次公開發行
B．上市公司增發薪股
C．配股
D．首次公開發行和上市公司增發新股
9．運用貼現現金流量對股票進行估值，應按下列（ ）順序進行。
①預測公司未來的自由現金流量
②計算加權平均資本成本
③計算公司的整體價值
④預測公司的永續價值
⑤公司每股股票價值
⑥公司股權價值
A．①②③④⑥⑤
B．①④②③⑥⑤
C．①②③⑥④⑤
D．④②①③⑥⑤
10．運用可比公司定價法時采用的比率指標P/B代表（ ）。
A．市盈率
B．市凈率
C．負債率
D．利潤率
二、多項選擇題(以下各小題所給出的4個選項中，有2個或2個以上符合題目要求，請選出正確的選項)
1．在發行前主承銷商應當向（ ）提交授權委托書及授權代表的有效簽字樣本。
A．中國證監會
B．證券交易所
C．證券登記結算公司
D．保薦人
2．下列說法正確的是（ ）。
A．采用上網競價方式發行股票，由主承銷商作為唯一的“賣方”
B．采用上網競價方式發行股票，如果發行底價以上的有效認購數量低于發行數量，則發行價格等于發行底價
C．戰略投資者持股時間不得少于1年，在配售協議中約定的持股期滿后方可上市流通
D．股票發行費用不可在股票發行溢價中扣除
3．運用貼現現金流量對股票進行估值，比較可靠地估計（ ）是重要內容。
A．未來現金流量
B．未來固定投資額
C．貼現率
D．未來價值
4．下列（ ）不能成為詢價對象。
A．最近12個月因重大違法違規行為被相關監管部門給予行政處罰
B．信用記錄有瑕疵
C．因重大違法違規行為被相關監管部門采取監管措施已滿2年
D．未進行過股票投資
5．盈利能力分析一般應包括（ ）。
A．最近3年及一期營業收入的構成及比例
B．最近3年及一期利潤的主要來源、可能影響發行人盈利能力連續性和穩定性的主要因素
C．發行人主要產品的銷售價格
D．最近3年及一期公司綜合毛利率、分行業毛利率的數據及變動情況
6．投資價值研究報告應當對（ ）因素進行全面分析。
A．發行人盈利能力和財務狀況
B．發行人募集資金投資項目分析
C．發行人的行業分類
D．發行人經營狀況和發展前景
7．首次公開發行股票可以根據實際情況，可以采取（ ）方式。
A．向戰略投資者配售
B．上網競價
C．向參與網下配售的詢價對象配售
D．基金及法人配售
8．首次公開發行股票，發行人和主承銷商應遵守（ ）原則。
A．公開、公平、公正
B．高效原則
C．快速原則
D．經濟原則
9．發行人及其主承銷商就與戰略投資者簽署的配售協議應在發行公告中披露（ ）內容。
A．戰略投資者的名稱
B．戰略投資者的選擇標準
C．向戰略投資者配售的股票總量
D．占本次發行股票的比例
10．下列（ ）可以成為向網下配售的對象。
A．全國社會保障基金
B．證券投資基金
C．證券公司證券自營賬戶
D．信托投資公司證券自營賬戶
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